Ухвала суду № 65243533, 02.04.2015, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/6595/15-к

1-кс-1563/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 квітня 2015 року м. Київ

Слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Українець В.В., розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Ігнатенко Надії Вікторівни про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в:

02 квітня 2015 року до Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Ігнатенко Надії Вікторівни про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовується тим, що СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснює досудове розслідування кримінального провадження за № 32015100090000003 від 13 січня 2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

У клопотанні зазначено, що відділом аналітичної роботи, моніторингу фінансових операцій та ведення баз даних управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинних шляхом ГУ Міндоходів у м. Києві проведено аналітичне дослідженням № 144/16-20/38578491 від 27 травня 2014 року фінансових операцій, проведених за участю ТОВ "Комплектсервіс - 2017" (код ЄДРПОУ 38578491) з питань дотримання вимог податкового законодавства щодо повноти нарахування та сплати податку на додану вартість за період квітень 2013 - квітень 2014 років.

Згідно комп'ютерної автоматизованої інформації системи "Податковий блок" ГУ Міндоходів у м. Києві, ТОВ "Комплектсервіс - 2017" (код ЄДРПОУ 38578491) в податковій звітності з податку на додану вартість відображено наслідки взаємовідносин з підприємствами ТОВ "Бравіус" (код ЄДРПОУ 38292369) ТОВ "Прадотех" (код ЄДРПОУ 38392753),ТОВ "Акцепттех" (код ЄДРПОУ 38657300), ТОВ "Алгізкій" (код ЄДРПОУ 38657295), ТОВ "Макротех ЛТД" (код ЄДРПОУ 38516765), ТОВ "Шівюл Тренд" (код ЄДРПОУ 38650326), ТОВ "Антедон" (код ЄДРПОУ 38730647), ТОВ "Трітон Юпітер" (код ЄДРПОУ 38751358), ТОВ "ЛТД Кронос" (код ЄДРПОУ 38736570), ТОВ "Юніан Автоком" (код ЄДРПОУ 38955323), ТОВ "Техно-Рем Сервіс" (код ЄДРПОУ 38892809), ТОВ "Промітей Плюс" (код ЄДРПОУ 38747011), ТОВ "Термотехнік" (код ЄДРПОУ 36469216), ТОВ "Фірма СМ" (код ЄДРПОУ 36085838), ТОВ "Сігмус Солюшнс" (код ЄДРПОУ 38941558) в сумі 3 963 816 грн. ПДВ.

ТОВ "Комплектсервіс -2017" перебуває на податковому обліку в ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві з 06 лютого 2013 року. Податкова адреса ТОВ "Комплектсервіс -2017": м. Київ, вул. Авіаконструктора Антонова, буд. 5, офіс 701-1.

В ході досудового розслідування допитано громадянина ОСОБА_2, який показав, що не має відношення до фінансово -господарської діяльності ТОВ "Комплектсервіс -2017".

За таких обставин, для встановлення факту розрахунків ТОВ "Комплектсервіс -2017" з контрагентами виникла необхідність в отриманні доступу до документів, які містять банківську таємницю, а саме по рахунку ТОВ "Комплектсервіс -2017" № 260044752 (українська гривня), який відкритий в ПАТ "ПУМБ" (МФО334851) за адресою: м. Донецьк вул. Університетська, 2а.

Слідчий також просив розглянути клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених слідчим підстав.

У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити з зазначених у ньому підстав.

Заслухавши думку учасників судового розгляду, дослідивши матеріали, на які посилається слідчий, обґрунтовуючи доводи клопотання, вбачається наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

З матеріалів справи вбачається, що відділом аналітичної роботи, моніторингу фінансових операцій та ведення баз даних управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинних шляхом ГУ Міндоходів у м. Києві проведено аналітичне дослідженням № 144/16-20/38578491 від 27 травня 2014 року фінансових операцій, проведених за участю ТОВ "Комплектсервіс - 2017" (код ЄДРПОУ 38578491) з питань дотримання вимог податкового законодавства щодо повноти нарахування та сплати податку на додану вартість за період квітень 2013 - квітень 2014 років.

Згідно комп'ютерної автоматизованої інформації системи "Податковий блок" ГУ Міндоходів у м. Києві, ТОВ "Комплектсервіс - 2017" (код ЄДРПОУ 38578491) в податковій звітності з податку на додану вартість відображено наслідки взаємовідносин з підприємствами ТОВ "Бравіус" (код ЄДРПОУ 38292369) ТОВ "Прадотех" (код ЄДРПОУ 38392753),ТОВ "Акцепттех" (код ЄДРПОУ 38657300), ТОВ "Алгізкій" (код ЄДРПОУ 38657295), ТОВ "Макротех ЛТД" (код ЄДРПОУ 38516765), ТОВ "Шівюл Тренд" (код ЄДРПОУ 38650326), ТОВ "Антедон" (код ЄДРПОУ 38730647), ТОВ "Трітон Юпітер" (код ЄДРПОУ 38751358), ТОВ "ЛТД Кронос" (код ЄДРПОУ 38736570), ТОВ "Юніан Автоком" (код ЄДРПОУ 38955323), ТОВ "Техно-Рем Сервіс" (код ЄДРПОУ 38892809), ТОВ "Промітей Плюс" (код ЄДРПОУ 38747011), ТОВ "Термотехнік" (код ЄДРПОУ 36469216), ТОВ "Фірма СМ" (код ЄДРПОУ 36085838), ТОВ "Сігмус Солюшнс" (код ЄДРПОУ 38941558) в сумі 3 963 816 грн. ПДВ.

ТОВ "Комплектсервіс -2017" перебуває на податковому обліку в ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві з 06 лютого 2013 року. Податкова адреса ТОВ "Комплектсервіс -2017": м. Київ, вул. Авіаконструктора Антонова, буд. 5, офіс 701-1.

В ході досудового розслідування допитано громадянина ОСОБА_2, який показав, що не має відношення до фінансово -господарської діяльності ТОВ "Комплектсервіс -2017".

За таких обставин, для встановлення факту розрахунків ТОВ "Комплектсервіс -2017" з контрагентами виникла необхідність в отриманні доступу до документів, які містять банківську таємницю, а саме по рахунку ТОВ "Комплектсервіс -2017" № 260044752 (українська гривня), який відкритий в ПАТ "ПУМБ" (МФО334851) за адресою: м. Донецьк вул. Університетська, 2а.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У ч. 6 ст. 163 КПК України зазначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вбачається, що слідчим наведені достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах, зазначених у клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

З огляду на наведене, клопотання підлягає задоволенню.

Наслідки невиконання зазначеної ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Ігнатенко Надії Вікторівни про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Ігнатенко Надії Вікторівні на тимчасовий доступ до копій документів ТОВ "Комплектсервіс -2017" (код ЄДРПОУ38578491), які перебувають у володінні ПАТ "ПУМБ" (МФО334851) за адресою: м. Донецьк, вул. Університетська, 2-а та становлять банківську таємницю, а саме: копії документів, на підставі яких ТОВ "Комплектсервіс -2017" (код ЄДРПОУ38578491) було відкрито рахунок № 260044752 (українська гривня), який відкритий в ПАТ "ПУМБ" (МФО334851) за адресою: м. Донецьк вул. Університетська, 2а (документи про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників), а також інформацію по руху грошових коштів по рахунку ТОВ "Комплектсервіс -2017" (код ЄДРПОУ38578491) № 260044752 (українська гривня), який відкритий в ПАТ "ПУМБ" (МФО334851) за адресою: м. Донецьк вул. Університетська, 2а, за період з часу відкриття по 02 квітня 2015 року, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на рахунок № 260044752 (українська гривня), суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку № 260044752 (українська гривня), суму грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи) та залишок грошових коштів на рахунку на 02 квітня 2015 року.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: