Ухвала суду № 64182021, 29.12.2016, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/7417/2016

Справа № 428/12873/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 грудня 2016 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Горбатенко О.М., при секретарі Волковій О.М., за участю прокурора відділу прокуратури Луганської області Леженко А.О., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Рябченка Д.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Сєвєродонецького міського суду скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю «Луга-Райз-Агро» в особі директора ОСОБА_3 на бездіяльність слідчого з ОВС ВРКП У ФР ГУ ДФС у Луганській області Рябченка Д.В., -

ВСТАНОВИВ:

05.12.2016 року ТОВ «Луга-Райз-Агро» в особі директора ОСОБА_3 звернулося до Сєвєродонецького міського суду зі скаргою у порядку ст. 303 КПК України на бездіяльність слідчого з ОВС ВРКП У ФР ГУ ДФС у Луганській області Рябченка Д.В., посилаючись на наступне.

У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Луганській області знаходиться кримінальне провадження № 3201630000000020 від 08.06.2016 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами TOB « Луга-Райз-Агро».

20 жовтня 2016 року у справі № 428/11132/16-к Сєвєродонецьким міським судом Луганської області було розглянуто клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Рябченка Д.В. про надання дозволу на обшук. Вказане клопотання було частково задоволено слідчим суддею Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганським В.І..

В процесі проведення даної слідчої дії, з юридичної адреси Товариства з обмеженою відповідальністю «Луга-Райз-Агро» (Харківська обл., Харківський район, смт, Васищеве, вул. Промислова, буд. 22, літ. «В-1») було вилучено, зокрема:

1. Жорсткий диск Western Digital WD 5000 АА КХ s/n: wcc2ed 488242 у кількості 1 шт.;

2. Жорсткий диск Western Digital WD 5000 АА s/n: wcc2ed 488275 у кількості 1 шт.;

3. Ноутбук ASUS модель К75 DE-TY050D, C8HOCJ788322355 у кількості 1 шт.;

4. Жорсткий диск Seagate Barracuda 7200.12 s/n 6vyc 1241 у кількості 1 шт.;

5. Жорсткий диск WD Green SAT А/64 MB Cache WD10E2KX у кількості 1 шт.;

6. Жорсткий диск Western Digital Sata/16 MB Cache WD 250 АА KX s/n: WMAYV 1424490 у кількості 1 шт.;

7. Ноутбук ASUS K50FA s/n: A3NOA8786531138 у кількості 1 шт.;

8. Жорсткий диск Seagate s/n 9QEOTQE2 Barracuda 720010 у кількості 1 шт.;

9. Ноутбук ASUS Х550С s/n D6NOCV779449265 у кількості 1 шт.;

10. Папки із документами у кількості 23 шт.;

11. Записи, що містяться у чотирьох записних книжках з відтисками на обкладинках «НЕРТУС засоби захисту рослин».

Відсутність вилучених документів, а також інших речей підприємства, створює перешкоди нормальній господарській діяльності TOB «Луга-Райз- Агро».

На даний час, у порядку, передбаченому процесуальним законом, з клопотанням про накладення арешту на тимчасово вилучене майно TOB «Луга-Райз-Агро» до Сєвєродонецького міського суду Луганської області орган досудового слідства не звертався, відповідно жодної ухвали з приводу вирішення питання про арешт майна слідчим суддею не ухвалювалося, а тому тимчасово вилучене майно підлягає негайному поверненню, на підставі п. 3 ч. 1 ст. 169 КПК України.

Заявник звертає увагу на той факт, що Постановою Донецького апеляційного адміністративного суду від 15.11.2016 року по справі № 812/113/16, було визнано протиправним та скасовано податкове повідомлення-рішення державної податкової інспекції у Слов'яносербському районі Головного управління Міндоходів у Луганській області № 0000372200 від 06.06.2014 року, винесене у відношенні Товариства з обмеженою відповідальністю «Луга-Райз-Агро» в частині визначення суми грошового зобов'язання у розмірі 2197697,53 гривень (два мільйона сто дев'яносто сім тисяч шістсот дев'яносто сім гривень 53 копійки), у тому числі: за основним платежем 1648559,00 гривень (один мільйон шістсот сорок вісім тисяч п'ятсот п'ятдесят дев'ять гривень)?штрафні санкції 549138,53 грн. (п'ятсот сорок дев'ять тисяч сто тридцять вісім гривень 53 копійки). Про вищезазначений факт TOB «Луга-Райз-Агро» неодноразово повідомляло слідчого Рябченко Д.В..

З огляду на викладене, заявник просить визнати бездіяльність старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Рябченка Д.В., яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна - незаконною та зобов'язати старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Рябченка Д.В. повернути TOB «Луга-Райз-Агро» тимчасово вилучене під час обшуку майно.

Представник заявника в судове засідання не з'явився, про день, час та місце розгляду справи повідомлений належним чином, причини неявки суду не відомі.

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Рябченко Д.В. в судовому засіданні заперечував проти задоволення скарги та пояснив, що вилучені 25.10.2016 року в ході обшуку речі, які належать TOB «Луга-Райз-Агро», визнані речовими доказами. Згідно постанов від 07.11.2016 року та від 05.12.2016 року призначені відповідно судово-економічна та комп'ютерна-технічна експертизи. Тому відсутні підстави для повернення вилучених речей.

Прокурор відділу прокуратури Луганської області Леженко А.О. в судовому засіданні заперечував проти задоволення скарги та підтримав пояснення слідчого.

Вислухавши учасників процесу, дослідивши матеріали скарги, вважаю, що скарга є не обґрунтованою та не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до п.1 ч.1 ст.303 КПК України на досудовому провадженні можуть бути оскаржені бездіяльність слідчого, прокурора, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна згідно з вимогами статті 169 цього Кодексу.

Слідчим суддею встановлено, що на підставі ухвали слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганського В.І. від 20.10.2016 року старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Рябченко Дмитру Володимировичу, або за його дорученням іншим слідчим та оперативним працівникам ДФС України, надано дозвіл на проведення обшуку у приміщеннях другого та третього поверху нежитлової будівлі, розташованої за адресою: м. Харків, вулиця Нетіченська буд.25, з метою відшукання та вилучення речей та документів ТОВ «Луга-Райз-Агро» (код ЄДРПОУ 32742717), а саме: первинних фінансово-господарських, бухгалтерських, звітних документів, у тому числі: контрактів, договорів з додатками, та додатковими угодами до них, специфікацій та сертифікатів якості, інвойсів, документації щодо підтвердження гарантійних зобов'язань, накладних, податкових накладних, рахунків-фактур, прибуткових і видаткових накладних, товарних й товарно-транспортних накладних, реєстрів одержаних та виданих податкових накладних, авансових звітів, актів виконаних робіт (надання послуг), актів прийому-передачі товарів (отримання або надання послуг) бухгалтерських регістрів з обліку продажу та придбання товарів (робіт, послуг), документів, що підтверджують сплату (отримання) грошових коштів (платіжні доручення, виписки з банківських установ, розрахункові платіжні відомості, прибуткові і видаткові касові ордери, касові книги, касові звіти, книги реєстрації прибуткових касових ордерів, платіжних вимог і доручень, фіскальні чеки), актів звірок, документів, які підтверджують наявність основних засобів, чорнових записів, чернеток, нотатків, записних книжок, блокнотів, документів ділового листування, документів внутрішнього обігу, податкової звітності, реєстраційних, статутних, дозвільних документів, а також печаток, штампів, магнітних та електронних носіїв інформації, комп'ютерної техніки, засобів зв'язку тощо, грошових коштів та цінностей здобутих злочинним шляхом.

Відповідно протоколу обшуку від 25.10.2016 року в офісному приміщенні №38, розташованому на третьому поверсі будівлі №25 за адресою: м. Харків, вул. Нетіченська виявлено та вилучено: жорсткий диск Western Digital WD 5000 АА КХ s/n: wcc2ed 488242 у кількості 1 шт.; жорсткий диск Western Digital WD 5000 АА s/n: wcc2ed 488275 у кількості 1 шт.; ноутбук ASUS модель К75 DE-TY050D, C8HOCJ788322355 у кількості 1 шт.; жорсткий диск Seagate Barracuda 7200.12 s/n 6vyc 1241 у кількості 1 шт.; жорсткий диск WD Green SAT А/64 MB Cache WD10E2KX у кількості 1 шт.; жорсткий диск Western Digital Sata/16 MB Cache WD 250 АА KX s/n: WMAYV 1424490 у кількості 1 шт.; ноутбук ASUS K50FA s/n: A3NOA8786531138 у кількості 1 шт.; жорсткий диск Seagate s/n 9QEOTQE2 Barracuda 720010 у кількості 1 шт.; ноутбук ASUS Х550С s/n D6NOCV779449265 у кількості 1 шт.; папки із документами у кількості 23 шт.; записи, що містяться у чотирьох записних книжках з відтисками на обкладинках «НЕРТУС засоби захисту рослин».

Згідно ч.7 ст.236 КПК України вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Таким чином, слідчим вилучені речі щодо яких прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області від 20.10.2016 року про проведення обшуку, а тому воно не є тимчасово вилученим.

Відповідно до постанови старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Рябченка Д.В. від 09.11.2016 року визнано речовими доказами та долучено до матеріалів кримінального провадження №32016130000000020 вилучені 25.10.2016 року в ході проведення обшуку: м. Харків, вул. Нетіченська, 25, офіс №38 (2 поверх): сім жорстких дисків комп'ютера, три ноутбуки «Asus» із зарядними пристроями.

Крім того, згідно постанови прокурора відділу прокуратури Луганської області Леженко А.О. від 07.11.2016 року призначено комп'ютерно-технічну експертизу вилученої в ході обшуку в офісному приміщенні №38, розташованому на третьому поверсі будівлі №25 за адресою: м. Харків, вул. Нетіченська, комп'ютерної техніки та електронних носіїв інформації, та згідно постанови старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Рябченка Д.В. призначено судово-економічну експертизу документації, вилученої в ході обшуку за адресою: м. Харків, вул. Нетіченська, 25.

Згідно ч.2 ст.307 КПК України ухвала слідчого судді за результатами розгляду скарги на рішення, дії чи бездіяльність під час досудового розслідування може бути про: 1) скасування рішення слідчого чи прокурора; 2) зобов'язання припинити дію; 3) зобов'язання вчинити певну дію; 4) відмову у задоволенні скарги.

Враховуючи викладене, а також те, що вилучені речі входять до переліку щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області від 20.10.2016 року, слідчий суддя вважає скаргу ТОВ «Луга-Райз-Агро» в особі директора ОСОБА_3 такою, що не підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 2, 9, 236, 303-307 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні скарги Товариства з обмеженою відповідальністю «Луга-Райз-Агро» в особі директора ОСОБА_3 на бездіяльність слідчого з ОВС ВРКП У ФР ГУ ДФС у Луганській області Рябченка Д.В. - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. М. Горбатенко