Ухвала суду № 63541817, 09.11.2016, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/6986/2016

Справа № 428/11878/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 листопада 2016 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганський В.І., за участю секретаря Голуб Т.М., старшого слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, прокурора Сєвєродонецької місцевої прокуратури ОСОБА_2, розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором Сєвєродонецької місцевої прокуратури ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором Сєвєродонецької місцевої прокуратури ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме: до конфіденційної інформації, в тому числі такої, що містить комерційну таємницю.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №32016130370000030 від 13.09.2016 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відносно невстановлених осіб, які з метою прикриття незаконної діяльності здійснюють фіктивне підприємництво, для чого створили підприємства ТОВ ВКФ «Укрінвестсервіс» (код ЄДРПОУ 39849430), ТОВ «Ретрейд Груп» (код ЄДРПОУ 39725122), ТОВ Будівельна Компанія «Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 39381648), які зареєстрували на підставних осіб.

Матеріали кримінального провадження містять рапорт старшого оперуповноваженого з ОВС першого відділу ОУ на окремих територіях зон проведення АТО ГУ ДФС у Луганській області, із якого вбачається, що вищевказані СГД, а саме: ТОВ ВКФ «Укрінвестсервіс» (код ЄДРПОУ 39849430), ТОВ «Ретрейд Груп» (код ЄДРПОУ 39725122), ТОВ Будівельна Компанія «Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 39381648) вірогідно входять до складу «конвертаційного» центру і можуть використовуватись для ухилення від сплати податків, привласнення бюджетних коштів.

Згідно інформації з АІС «Податковий блок» ТОВ Будівельна Компанія «Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 39381648, м. Київ) зареєстровано 08.09.2014 Оболонською районною в місті Києві державною адміністрацією, перебуває на податковому обліку в ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві. Юридична адреса: АДРЕСА_1. Засновником директором та головним бухгалтером є ОСОБА_3 (рнокпп НОМЕР_1), стан платника 3 (прийнято рішення про припинення (розпочато ліквідаційну процедуру)).

В клопотанні ставиться питання щодо необхідності отримання тимчасового доступу до речей та документів, а саме: до оригіналів документів відносно реєстрації та перереєстрації підприємства ТОВ Будівельна Компанія «Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 39381648, м. Київ) в тому числі: заяви про державну реєстрацію створення юридичної особи, заяви (для юридичних та відокремлених підрозділів) форма №1-ОПП; адресних даних платника податків; заяви про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в ЄДР, рішень засновника (про зміну адреси чи якісь інші зміни), квитанцій про сплату послуг державного реєстратора, примірнику оригіналу (нотаріально засвідчена копія) рішення уповноваженого органу управління юридичної особи про зміни, що вносяться до Єдиного державного реєстру, установчого документу юридичної особи в новій редакції - у разі внесення змін, що містяться в установчому документі, інформації про засновників (для фізичних осіб); інформації про засновників (для юридичних осіб); свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість; свідоцтва про переєстрацію платника податку на додану вартість; запиту про отримання витягу з реєстру платників податку на додану вартість; довіреностей, витягу про реєстрацію в Єдиному реєстрі довіреностей; витягу про переєстрацію в Єдиному реєстрі довіреностей; реєстраційної заяви платника податку на додану вартість; повідомлень про обєкти оподаткування або обєкти, повязані з оподаткуванням або через які проводиться діяльність; протоколів загальних зборів ТОВ Будівельна Компанія «Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 39381648, м. Київ); статуту ТОВ Будівельна Компанія «Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 39381648, м. Київ) та додатків до статуту; протоколу правомочності загальних зборів учасників ТОВ Будівельна Компанія «Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 39381648, м. Київ), та інших речей, документів, які мають ТОВ Будівельна Компанія «Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 39381648, м. Київ), які перебувають у володінні Оболонської районної у місті Києві державної адміністрації, які самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження може мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема з метою встановлення зразків підпису та почерку службових осіб підприємства для проведення почеркознавчої експертизи.

Заслухавши слідчого, прокурора, які повністю підтвердили наведені в обґрунтування клопотання доводи, вимоги, викладені в клопотанні, підтримали, просили його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем звязку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем звязку, без їх вилучення.

Пунктом 4 ч.1 ст.162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя вважає доведеним, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, про тимчасовий доступ до яких подано клопотання, що розглядається, та які перебувають у володінні Оболонської районної у місті Києві державної адміністрації. Отже, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання без виклику в судове засідання представника вказаної юридичної особи.

В судовому засіданні встановлено, що 13.09.2016 до ЄРДР були внесені відомості про скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, що підтверджується витягом з кримінального провадження №32016130370000030 від 13.09.2016.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація має суттєве значення для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, а також враховуючи, що зазначена інформація для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, є підстави задовольнити клопотання.

Крім того, вимога сторони кримінального провадження, яка викладена в резолютивній частині клопотання, щодо надання Оболонською районною у місті Києві державною адміністрацією, у володінні якого перебувають вищевказані речі і документи, тимчасового доступу до «інших речей, документів, які мають ТОВ Будівельна Компанія «Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 39381648, м. Київ)», задоволенню не підлягає, оскільки вказана вимога не відповідає положенням ч.2 ст.160 КПК України у звязку з тим, що стороною кримінального провадження в порушення вимог чинного КПК України в клопотанні не зазначений конкретний перелік таких документів (їх назву, родові ознаки).

Разом з тим, клопотання в частині надання дозволу на тимчасовий доступ за дорученням іншим працівникам слідчих та оперативних підрозділів ДФС України до речей і документів задоволенню не підлягає, враховуючи положення глави 15 КПК України, оскільки це не передбачено чинним КПК України та не зазначені конкретні дані щодо конкретної особи.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.110, 131-132, 159166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором Сєвєродонецької місцевої прокуратури ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, а також слідчому СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_4, старшому слідчому СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_5, старшому слідчому СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_6 тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні Оболонської районної у місті Києві державної адміністрації за юридичною адресою: 04205, м. Київ, вул. Маршала Тимошенка, буд. 16, з можливістю їх вилучення, а саме до:

- оригіналів документів відносно реєстрації та перереєстрації підприємства ТОВ Будівельна Компанія «Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 39381648, м. Київ) в тому числі: заяви про державну реєстрацію створення юридичної особи, заяви (для юридичних та відокремлених підрозділів) форма №1-ОПП; адресних даних платника податків; заяви про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в ЄДР, рішень засновника (про зміну адреси чи якісь інші зміни), квитанцій про сплату послуг державного реєстратора, примірнику оригіналу (нотаріально засвідчена копія) рішення уповноваженого органу управління юридичної особи про зміни, що вносяться до Єдиного державного реєстру, установчого документу юридичної особи в новій редакції - у разі внесення змін, що містяться в установчому документі, інформації про засновників (для фізичних осіб); інформації про засновників (для юридичних осіб); свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість; свідоцтва про переєстрацію платника податку на додану вартість; запиту про отримання витягу з реєстру платників податку на додану вартість; довіреностей, витягу про реєстрацію в Єдиному реєстрі довіреностей; витягу про переєстрацію в Єдиному реєстрі довіреностей; реєстраційної заяви платника податку на додану вартість; повідомлень про обєкти оподаткування або обєкти, повязані з оподаткуванням або через які проводиться діяльність; протоколів загальних зборів ТОВ Будівельна Компанія «Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 39381648, м. Київ); статуту ТОВ Будівельна Компанія «Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 39381648, м. Київ) та додатків до статуту; протоколу правомочності загальних зборів учасників ТОВ Будівельна Компанія «Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 39381648, м. Київ).

Відмовити у задоволенні решти вимог клопотання.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів відповідно до ч.1 ст.166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В. І. Луганський