Ухвала суду № 63541812, 08.11.2016, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/6710/2016

Справа № 428/11438/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 листопада 2016 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганський В.І., при секретарі Голуб Т.М., за участю прокурора відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_1А, старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2,

розглянувши винесене у кримінальному провадженні № 32016130000000020 від 08.06.2016 року старшим слідчим з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2 та погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_1 клопотання про арешт тимчасово вилученого майна, -

ВСТАНОВИВ:

Відповідно до клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016130000000020 від 08.06.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Луга-Райз-Агро».

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016130000000020 від 08.06.2016 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Луга-Райз-Агро».

Так, відповідно до клопотання, в ході досудового слідства було встановлено, що службові особи ТОВ «Луга-Райз-Агро» (код ЄДРПОУ 32742717), яке перебуває на спеціальному режимі оподаткування як сільськогосподарське підприємство, при здійсненні фінансово-господарських операцій з рядом субєктів господарської діяльності в період з травня 2011 року по грудень 2012 року шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з ПДВ ухилились від сплати ПДВ на суму 1 750 300 грн. та шляхом приховування обєкта оподаткування при реалізації продукції не власного виробництва за період листопада 2015 року ухилились від сплати ПДВ на суму 2 316 600 грн. Всього сума ухилення від сплати податків складає 4 067 000 грн. ТОВ «Луга-Райз-Агро» входить до складу конвертаційного центру, який здійснює надання послуг з безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ, сприяє в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки, в який входять наступні підприємства: ТОВ «Мегаопт ХХІ» (код ЄДРПОУ 36189462), ТОВ «Східенергоальянс» (код ЄДРПОУ 38492734), ПП КФ «Укрмельмаш» (код ЄДРПОУ 33474155), ТОВ «Булар» (код ЄДРПОУ 39330923), ТОВ «Євроінтерторг» (код ЄДРПОУ 39167216), ТОВ «Калина Маркет» (код ЄДРПОУ 39262225), ТОВ «Інносентія» (код ЄДРПОУ 39262073), ТОВ «Ролінг Груп» (код ЄДРПОУ 39664832), ТОВ «Вальтес» (код ЄДРПОУ 39664811), ТОВ «Макер» (код ЄДРПОУ 39626823), ТОВ «Ритон 2011» (код ЄДРПОУ 37876771), ТОВ «Хімсервіс» (код ЄДРПОУ 30990943), ТОВ «Нортонс» (код ЄДРПОУ 40096767), ТОВ «ОСОБА_3 строй» (код ЄДРПОУ 39557603),ТОВ «Корпорація Агроінвест Трейд» (код ЄДРПОУ 40031155), ТОВ «Солюшн Капітал» (код ЄДРПОУ 40041718), ТОВ «Практикум Груп» (код ЄДРПОУ 40031254), ТОВ «Степ-торг» (код ЄДРПОУ 40093855), ТОВ «Платобуд» (код ЄДРПОУ 39988094) та ТОВ «Санпрікс» (код ЄДРПОУ 40392904) та підприємства підпорядковані групі «Нертус»: ТОВ «Альдар» (код ЄДРПОУ 39376219); ТОВ «Фавіст» (код ЄДРПОУ 37658680); ТОВ «ТД Сокол» (код ЄДРПОУ 39486680); ТОВ «Луга Райз Агро» (код ЄДРПОУ 32742717); «Нертус-Агро» (код ЄДРПОУ 36627667); ТОВ «ТД Нертус» (код ЄДРПОУ 38982285) та громадяни ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7

В рамках досудового розслідування у даному кримінальному провадженні за місцем знаходження ТОВ «ТД «Сокіл» за адресою: м. Харків, проспект Московський, 31/22, 25.10.2016 року було проведено обшук, в ході якого було вилучено печатку ТОВ «Біскар» (код 39376376), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, засновник та директор ОСОБА_8).

Слідчий в своєму клопотанні зазначає, що виходячи з того, що правомірність та обставин знаходження вказаної печатки за місцем її вилучення з огляду на інше місце реєстрації юридичної особи, якій вона належить, та відсутності даних щодо звязку службових осіб ТОВ «Біскар» із вказаним приміщенням, не підтверджена, можна дійти висновку, що печатка ТОВ «Біскар» використовувалась для ведення незаконної господарської діяльності «конвертаційного центру», в подальшому вона може бути використана, як речовий доказ, у звязку з чим ставить питання про накладення арешту на тимчасово вилучене в ході обшуку майно печатку ТОВ «Біскар» (код 39376376).

Заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання та арешту майна, вказаного в клопотанні, оскільки є достатні підстави вважати, що вилучена в ході обшуку печатка ТОВ «Біскар» (код 39376376), дійсно може бути доказом злочину, а тому матиме значення для кримінального провадження та суттєве значення для зясування інших обставин злочину, у звязку з чим вважає доцільним клопотання задовольнити та накласти арешт вказане в клопотанні майно.

Керуючись ст.ст. 131, 167, 170-175, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на печатку ТОВ «Біскар» (код 39376376), вилучену в ході обшуку 25.10.2016 року за місцем знаходження ТОВ «ТД «Сокіл» за адресою: м. Харків, проспект Московський, 31/22.

Копію ухвали надати учасниками процесу.

Заборонити розпоряджатися та відчужувати майно на час досудового розслідування та судового провадження у даному кримінальному провадженні.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Луганської області протягом 5 днів з дня її постановлення.

Слідчий суддя В. І. Луганський