Ухвала суду № 62551058, 02.11.2016, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/14964/16-к

Ухвала

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"02" листопада 2016 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Астахова О.О., при секретарі Швидкій Л.В., за участю слідчого Дрозда А.М., розглянувши клопотання слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу прокуратури м. Києва молодшого радника юстиції Дрозда А.М. про тимчасовий доступ до документів (внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12014100060002203 від 22.04.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191, ч. 4 ст. 190 КК України), -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий в особливо важливих справах третього слідчого відділу прокуратури м. Києва молодший радник юстиції Дрозд А.М. звернувся до суду із клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури міста Києва Савровим Р.С., про надання тимчасового доступу з можливістю вилучення (здійснення виїмки) документів, що перебувають у володінні Державного підприємства «Національний спортивний комплекс «Олімпійський», розташованого за адресою: 03680, м. Київ, вул. Велика Васильківська, 55, а саме оригіналів договору ДП НСК «Олімпійський» з ВАТ «Родовідбанк» від 21.10.08 № 1320.1 про купівлю валюти; виписок, повідомлень, платіжних доручень та інших документів, що стосувались купівлі валюти по вказаному договору ДП НСК «Олімпійський»; особової справи генерального директора (в.о.) ДП НСК «Олімпійський» ОСОБА_3; штатних розкладів ДП НСК «Олімпійський» затверджених 01.12.08, 01.12.09 та інших штатних розкладів (в тому числі без дат), що затверджені в.о. генерального директора ДП НСК «Олімпійський», ОСОБА_3 протягом 2008-2009 років; наказів керівництва НСК «Олімпійський» про затвердження посадових окладів співробітникам НСК «Олімпійський», виданих протягом 2008-2009 років та наказів, в яких відсутні дати їх видачі; табелів обліку робочого часу співробітників НСК «Олімпійський» за період з 2008 по 2009 роки; платіжних доручень від 26.12.08 № 95, № 34 від 21.05.09, № 13-16 від 19.08.09, що стосувались перерахування коштів ДП НСК «Олімпійський» за відновну вартість зелених насаджень до КО «Київзеленбуд»; документів, що слугували підставою сплати вказаних коштів, та інших документів, що стосувались вирішення питання про сплату відновної вартості зелених насаджень КО «Київзеленбуд»; всіх листів між ДП НСК «Олімпійський» та КО «Київзеленбуд» за період 2008-2009 років; бухгалтерських звітів (обліків) НСК «Олімпійський» за 2008-2009 роки, щодо обліку рахунку 109 «Необоротні активи».

Клопотання слідчого мотивоване тим, що третім слідчим відділом прокуратури міста Києва проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке 22.04.2014 року внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12014100060002203, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП «Національний спортивний комплекс «Олімпійський» за пособництва службових осіб Національного агентства з питань підготовки та проведення в Україні фінальної частини чемпіонату Європи 2012 року з футболу та реалізації інфраструктурних проектів, а також ряду інших суб'єктів господарської діяльності, привласнили грошові кошти на суму 48,8 млн. грн.

Так, Державною аудиторською службою України було проведено ревізію дотримання законодавства при проведенні безготівкових та готівково - розрахункових операцій в національній та іноземній валюті та встановлено наступне.

Для здійснення валютних операцій Національним спортивним комплексом "Олімпійський" в банках були відкриті поточні рахунки, а саме:

- по КПКВ 3401250 у ВАТ КБ "Хрещатик" відповідно до договору від 31.01.2007 № НОМЕР_1 відкрито валютний рахунок № НОМЕР_1 (євро).

- по КФК 150101 у філії "Розрахунковий центр" Приват Банку відповідно до договору від 27.11.2007 №226Е відкрито валютний рахунок НОМЕР_2 (євро);

- по КФК 150101 у ВАТ "Родовідбанк" відповідно до договору від 21.08.2008№1320.1 було відкрито мультивалютний рахунок НОМЕР_2, який закрито 29.12.2009.

- по КПКВ 3401810 у ВАТ "Державний експортно - імпортний банк" відповідно до договору від 31.03.2009 № 284 відкрито валютний рахунок № НОМЕР_3 (долар, євро, фунти стерлінги).

Досудовим розслідуванням встановлено, що у ВАТ "Родовідбанк" придбано 6 285 100 євро.

Згідно виписки від 30.12.2008 року ДП НСК "Олімпійський" було перераховано до ВАТ "Родовідбанку" 56 968 559, 70 грн. (в тому числі комісія банку складає 113 761, 08 грн.) для купівлі 4 943 900 євро.

Невикористані кошти в сумі 901 457,38 грн було зараховано на розрахунковий рахунок НСК «Олімпійський» відповідно до виписки від 06.02.2009.

Враховуючи неефективні управлінські дії керівника ДП НСК "Олімпійський" ОСОБА_3, яким підписано договір з ВАТ «Родовідбанком» від 21.10.2008 № 1320.1, ДП НСК «Олімпійський» при купівлі валюти понесено зайвих витрат (внаслідок купівлі валюти по курсу завищеному в порівнянні з курсом НБУ) загалом на суму 930 268,12 євро, або на 9 828 199,83 грн. що призвело до нанесення збитків Підприємству на зазначену суму.

Крім того, ревізією дотримання законодавства при затвердженні працівникам посадових окладів встановлено, що місячний фонд оплати праці керівного складу, зокрема, генерального директора та його заступників, керівників відділів, їх заступників та керівників структурних підрозділів (секторів), відповідно до штатних розкладів на 01.12.2008, 01.04.2009 та 01.12.2009, затверджений виключно з посадових окладів.

Ревізією встановлено, що генеральному директору, його заступникам, керівникам відділів, їх заступникам та керівникам структурних підрозділів (секторів) при розрахунку та затвердженні штатних розкладів завищено посадові оклади на загальну суму 7 688 852 грн, а саме:

-штатний розклад затверджений 01.12.2008 завищено на 854 564 грн;

-штатний розклад б/д завищено на 6 428 451 грн;

-штатний розклад затверджений 01.12.2009 завищено на 405 837 грн.

Всупереч вимог ст. 96 Кодексу законів про працю України та з порушенням вимог постанови № 859, наказу № 2097 та Колективного договору ДП НСК "Олімпійський", які передбачають правильність формування тарифної сітки (посадових окладів), штатні розклади НСК, зокрема керівного складу, затверджено у завищених розмірах на 7 688 852 гривень.

Таким чином, всупереч вимог п. 6 ст. 7 Бюджетного кодексу України, ДП НСК "Олімпійський" недотримано принцип ефективності щодо використання бюджетних коштів та внаслідок неефективних управлінських дій призвело до необґрунтованого витрачання бюджетних коштів на загальну суму 7 688 852 грн.

Крім того, ДП НСК "Олімпійський" на виконання Порядку видалення зелених насаджень на території міста Києва, затвердженого Розпорядженням КМДА від 27.06.2007 №811, у дохід міського бюджету (на рахунок № 31518920700001, відкритий у Головному управлінні ДКУ у м. Києві), протягом 2008-2009 років, перераховано коштів на загальну суму 18 738 736, 68 гривень.

Слід зазначити, що вказані кошти є компенсацією відновної вартості зелених насаджень, що підлягали видаленню, та були визначені Київським комунальним об'єднанням зеленого будівництва та експлуатації зелених насаджень міста "Київзеленбуд".

Згідно з даними бухгалтерського обліку ДП НСК «Олімпійський», усі об'єкти зелених насаджень (зелені насадження і благоустрій схилів) обліковуються на рахунку 109 "Необоротні активи" початкова балансова вартість яких складає 542 461,10 гривень.

За даними обліку, станом на 01.04.2010 початкова балансова вартість становить 202 253,78 грн, тобто всі витрати із створення та утримання зелених насаджень обліковуються за обліком ДП НСК "Олімпійський".

В ході ревізії, проведено зустрічну звірку у КО "Київзеленбуд" з метою документального підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків.

За результатами зустрічної звірки не підтверджено фактичні витрати відновної вартості зелених насаджень (дерев, кущів, газонів, квітників) на загальну суму 18 738 736,68 грн, яка, згідно з вищевказаними нормативними документами, є комплексом робіт з садіння і догляду за зеленими насадженнями, та складається з балансової вартості зелених насаджень та вартості їх відновлення, яка прямопорційна розміру витрат, понесених за доглядом насаджень.

Зустрічною звіркою встановлено, що в порушення п. 1. ст. 9 ЗУ "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" від 16.07.1999 № 996-XІV, відновна вартість зелених насаджень, що підлягали видаленню, у загальній сумі 18 738 736, 68 грн. була визначена не на підставі даних бухгалтерського обліку КО "Київзеленбуд" та його структурного підрозділу (на праві юридичної особи) - Комунального підприємства по утриманню зелених насаджень Печерського району м. Києва, а розрахунково - аналітичним методом на підставі даних кошторисів вартості відновлення насаджень.

Таким чином, встановлене порушення призвело до безпідставної оплати ДП НСК "Олімпійський" відновної вартості без підтвердження витрат, понесених об'єднанням при виконанні комплексу робіт із садіння і догляду за зеленими насадженнями у загальній сумі 18 738 736, 68 гривень.

Отже, в органу досудового розслідування з метою всебічного, повного та об'єктивного дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, при значення експертиз, виникла потреба у отриманні тимчасового доступу дооригіналів документівта можливість їх вилучення (здійснення виїмки), які перебувають у володінні ДП «Національний спортивний комплекс «Олімпійський», що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Велика Васильківська, 55.

У судовому засіданні слідчий прокуратури клопотання підтримав та просив його задовольнити з підстав викладених в ньому.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню за наступних підстав.

Згідно із ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванн ю.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба отримати документи, що знаходяться у володінні ДП «Національний спортивний комплекс «Олімпійський».

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться у володінні ДП «Національний спортивний комплекс «Олімпійський», а також те, що дана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ відомостей, що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання та необхідність надати тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення (виїмкою).

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159, 163-166, 309 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу прокуратури м. Києва молодшого радника юстиції Дрозда А.М. - задовольнити.

Надати слідчому в особливо важливих справах третього слідчого відділу слідчого управління прокуратури м. Києва молодшому раднику юстиції Дрозду А.М. або слідчим, які входять в групу слідчих у кримінальному провадженні №12014100060002203 від 22.04.2014 року, тимчасовий доступ з можливістю вилучення (здійснення виїмки) документів, що перебувають у володінні Державного підприємства «Національний спортивний комплекс «Олімпійський», розташованого за адресою: 03680, м. Київ, вул. Велика Васильківська, 55, а саме оригіналів:

-договору Державного підприємства НСК «Олімпійський» з ВАТ «Родовідбанк» від 21.10.2008 року №1320.1 про купівлю валюти;

-виписок, повідомлень, платіжних доручень та інших документів, що стосувались купівлі валюти по вказаному договору Державного підприємства НСК «Олімпійський»;

-особової справи генерального директора (в.о.) Державного підприємства НСК «Олімпійський» ОСОБА_3 (контракту, посадової інструкції, автобіографії, наказу про призначення на посаду, тощо);

-штатних розкладів Державного підприємства НСК «Олімпійський» затверджених 01.12.2008 року, 01.12.2009 року та інших штатних розкладів (в тому числі без дат), що затверджені в.о. генерального директора Державного підприємства НСК «Олімпійський» ОСОБА_3 протягом 2008-2009 років;

-наказів керівництва Державного підприємства НСК «Олімпійський» про затвердження посадових окладів співробітникам НСК «Олімпійський» (накази про призначення на посаду, переведення з посади, тощо), виданих протягом 2008-2009 років та наказів, в яких відсутні дати їх видачі;

-табелів обліку робочого часу співробітників Державного підприємства НСК «Олімпійський» за період з 2008 по 2009 роки;

-платіжних доручень № 95 від 26.12.2008 року, № 34 від 21.05.2009 року, №13-16 від 19.08.2009 року, що стосувались перерахування коштів Державного підприємства НСК «Олімпійський» за відновну вартість зелених насаджень до КО «Київзеленбуд»;

-документів, що слугували підставою сплати вказаних коштів, та інших документів (листів, доповідних, довідок, резолюцій, актів), що стосувались вирішення питання про сплату відновної вартості зелених насаджень КО «Київзеленбуд»;

-листів між Державним підприємством НСК «Олімпійський» та КО «Київзеленбуд» за період 2008-2009 років;

-бухгалтерських звітів (обліків) Державного підприємства НСК «Олімпійський» за 2008-2009 роки, щодо обліку рахунку 109 «Необоротні активи».

Строк дії ухвали встановити до 02 грудня 2016 року.

У разі невиконання ухали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя