Ухвала суду № 61974430, 02.06.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1-кс/760/7325/16

760/9213/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 червня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А., при секретарі Річенко М.В., за участю слідчого Польщі О.С., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Польщі О.С., погоджене із заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Дяченком Л.М., про проведення обшуку в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100110000068 від 01.03.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч.2 ст.28, ч.2 ст.205 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло зазначене клопотання, підтримуючи яке слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників розслідується кримінальне провадження №32016100110000068 внесене від 01.03.2016, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого 3 ст. 212, ч.2 ст.28, ч.2 ст.205 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначав, що службові особи ТОВ «Білтек БУД» протягом грудня 2015 року, шляхом документального оформлення безтоварних операцій, незаконно сформували від підприємств з ознаками фіктивності, зокрема, ТОВ «Мегапрофі», ФГ «Пустомитівське», ТОВ «Буд Проект Союз», податкового кредиту на загальну суму понад 4 млн. грн.

Так, встановлено, що основним видом діяльності ТОВ «Білтек БУД» являється будівництво житлових і нежитлових будинків.

В грудні 2015 року ТОВ «Буд Проект Союз» оформлено на користь ТОВ «Білтек БУД» податкові накладні, від 30.12.2015 №1 та №88 щодо поставки дизельного палива на загальну суму ПДВ 150 тис. грн., а також від 31.12.2015 №2, №3, №5 щодо надання агентських послуг на суму ПДВ 1,2 млн. грн., де у розділі «вид цивільно-правового договору» значаться договори поставки від 12.11.2015 №5579/11 ББ-2, від 11.12.2015 №582/11 ББ-2, від 18.11.2015 №581/11 ББ-2, від 02.12.2015 №502/12-2015 ББ/2, засвідчені директором/головним бухгалтером ОСОБА_3

Разом з тим, протягом вказаного періоду на виконання умов договору поставки від 15.12.2015 №1512/15-3, службові особи ФГ «Пустомитівське» виписали в адресу ТОВ «Білтек БУД» податкову накладну від 17.12.2015 №21712/2/ щодо поставки насіння соняшнику, на загальну суму ПДВ 1,7 млн. грн.

Крім того, в грудні 2015 року службовими особами ТОВ «Мегапрофі» в адресу ТОВ «Білтек БУД» виписано податкові накладні щодо поставки стрічки скляної, відеокамер, відео реєстраторів, рідкого аміаку на загальну суму ПДВ 1,3 млн. грн.

Слідство встановлено неможливість реального здійснення ТОВ «Буд Проект Союз», ФГ «Пустомитівське», ТОВ «Мегапрофі» вищезазначених операцій з урахуванням часу. неможливості встановлення місця знаходження підприємств, майна або обсягу матеріальних ресурсів, економічно необхідних для виробництва товарів, виконання робіт послуг, здійснення особою, яка значиться виробником товару, підприємницької діяльності; відсутність необхідних умов для досягнення результатів відповідної економічної діяльності в силу відсутності управлінського або технічного персоналу, основних коштів, виробничих активів, складських приміщень, транспортних засобів.

Допитано в якості свідка директора ТОВ «Буд Проект Союз» ОСОБА_3, яка повідомила, що дане підприємство зареєстроване на її ім'я за грошову винагороду та не має ніякої причетності до ведення фінансово-господарської діяльності.

Встановлено, що 01.02.2016 оперативним управлінням ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві складено облікову картку суб'єкта фіктивного підприємництва ТОВ «Буд Проект Союз», директором якого являється

05.01.2016 слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості за №32016060000000002 за фактом фіктивного підприємництва ФГ «Пустомитівське», за ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що статутний фонд підприємства ТОВ «Мегапрофі» складає 1500 грн., необоротні активи (основні засоби) за 2015 рік складають 0,00 грн., кількість працюючих 2 особи, податкова декларація з податку на додану вартість та Додатку 5 за грудень 2015 року - відсутня, інформація щодо отриманого доходу директора підприємства ОСОБА_4 за 2015 рік - відсутня.

В ході проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що громадянами ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_3, разом створено групу підприємств, які виступаючи субпідрядниками по виконанню робіт при проведенні тендерних закупівель, здійснюють обготівкування бюджетних коштів через карткові рахунки фізичних осіб та в подальшому створюють видимість фінансово-господарської діяльності шляхом незаконного документального оформлення робіт, послуг від підприємств з ознаками фіктивності.

Встановлено, що до складу групи входять наступні підприємства: ТОВ «Білтек Буд», ТОВ «Демос - Буд» (код ЄДРПОУ 25594710), ТОВ "Технобуд Компані" (код ЄДРПОУ 39062698), ТОВ «Мегапрофі», ТОВ «Платформа Буд» (код ЄДРПОУ 40222573), ТОВ «Компанія Оріон Голд» (код ЄДРПОУ 38949410).

В ході аналізу підприємств встановлено учасників та переможців державних закупівель підприємств які входять до складу групи, а саме: ТОВ «Білтек Буд» неодноразовий переможець державних закупівель замовником яких було управління капітального будівництва Дарницької районної в місті Києві державної адміністрації, ТОВ «Демос - Буд», неодноразовий переможець державних закупівель замовником яких було управління капітального будівництва Дарницької районної в місті Києві державної адміністрації. Переможцями одними із останніх державних закупівель стали ТОВ «Платформа Буд», ТОВ «Компанія Оріон Голд» щодо здійснення будівельних, ремонтних робіт. Загальна сума тендерних закупівель складає близько 100 млн. грн.

Крім того упра вління капітального будівництва Дарницької районної в місті Києві державної адміністрації підпорядковується Комунальному підприємству "Позняки - Інвест - управління капітального будівництва Даринцького району м. Києва" директором якого являється ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, також ОСОБА_5 являється головою комітету конкурсних торгів.

В ході проведених заходів було встановлено, що після отримання тендерних коштів на рахунки ТОВ «Білтек Буд», ТОВ «Платформа Буд» та ТОВ «Компанія Оріон Голд» здійснюється обготівкування бюджетних коштів через карткові рахунки фізичних осіб та в подальшому використовують підконтрольний пункт незаконного обміну готівкових коштів на валюту.

Крім того, 23.05.2016 в ході проведення обшуків, зокрема, в автомобілі «Land Range Rover» реєстраційний номер НОМЕР_1, виявлено та вилучено додаткову угоду №1 до договору оренди сейфа для зберігання цінностей та документів №16-02-23-000428 від 23.02.2016.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначав, що підставами для проведення обшуку є наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх відомостей про те, що знаряддя кримінального правопорушення, первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Білтек БУД» по взаємовідносинам з ТОВ «Буд Проект Союз», ТОВ «Мегапрофі», ФГ «Пустомитівське», а також документи щодо участі та перемоги у державних закупівлях підприємств які входять до групи, а саме: ТОВ «Демос - Буд», ТОВ "Технобуд Компані", ТОВ «Мегапрофі», ТОВ «Платформа Буд», ТОВ «Компанія Оріон Голд», інші предмети і документи, що мають значення для розкриття вчиненого правопорушення, відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення знаходяться в сейфі для зберігання цінностей та документів відповідно до договору оренди сейфа для зберігання №16-02-23-000428 від 23.02.2016, який знаходиться у відділенні ПАТ «Діамантбанк» в місті Києві №5.

Обшук планується провести за адресою: АДРЕСА_1 відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, щодо суб'єкта, право власності належить ЗАТ страхова компанія «Мега-Поліс» (код ЄРДПОУ 30860173).

В ході обшуку планується відшукати та вилучити документи, комп'ютерну техніку, сервери, серверне обладнання, магнітні, електронні та цифрові носії інформації, засоби зв'язку, первинні фінансово-господарські документи, печатки, чорнові записи, записні книги, бланки з відбитками печаток, не обліковану готівку та інші предмети і документи, що мають значення в кримінальному провадженні.

Відшукуванні речі і документи, які мають значення для досудового розслідування, оскільки вони необхідні для проведення експертних досліджень (судово-бухгалтерської експертизи та почеркознавчої експертизи) і використання під час проведення податкових та інших перевірок.

Відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах використовуватимуться як докази вчинення кримінальних правопорушень під час судового розгляду.

Також зазначив, що іншим способом, ніж провести обшук, виявити та зафіксувати відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також відшукати і вилучити знаряддя кримінального правопорушення, речі і документи, які використовуватимуться як докази вчинення кримінальних правопорушень під час судового розгляду неможливо, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення відшукуваних речей та документів особами, що причетні до вчинення кримінальних правопорушень, у випадку отримання ними інформації стосовно значення для досудового розслідування відшукуваних речей та документів.

Слідчий просив постановити ухвалу про надання дозволу на проведення обшуку без виклику представників осіб, у володінні яких вказане приміщення знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення відшукуваних речей та документів.

Слідчій суддя відповідно до ч.2 ст.163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання про проведення обшуку підлягає задоволенню, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управлінні фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з ОВП Польщі Олександру Сергійовичу, слідчим слідчої групи або за дорученням оперативним співробітникам, дозвіл на проведення обшуку у відділенні банківської установи ПАТ «Діамантбанк» в місті Києві №5 (код ЄРДПОУ 23362711), за адресою: АДРЕСА_1, відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, щодо суб'єкта, право власності належить, ЗАТ страхова компанія «Мега-Поліс» (код ЄРДПОУ 30860173), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення, майна, яке здобуте у результаті його вчинення, зокрема вилучити фінансово-господарські документи ТОВ «Білтек БУД» по взаємовідносинам з ТОВ «Буд Проект Союз», ТОВ «Мегапрофі», ФГ «Пустомитівське», документи щодо участі та перемоги у тендерних закупівлях підприємств які входять до групи: ТОВ «Демос - Буд», ТОВ «Технобуд Компані», ТОВ «Мегапрофі», ТОВ «Платформа Буд», ТОВ «Компанія Оріон Голд», ТОВ «Білтек БУД», не обліковану готівку, яка зберігається у банківській скриньці, відповідно до Договору №16-02-23-000428 оренди сейфу для зберігання цінностей та документів від 23 лютого 2016 року, орендується, гр. ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_2) , документи щодо відкриття, оренди банківської скриньки, кредитні справи вказаних громадян, а також інші предмети і документи, що мають значення в кримінальному провадженні та слугуватимуть доказовою базою для встановлення істини в кримінальному провадженні.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха