Ухвала суду № 61939990, 20.09.2016, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/5933/2016

Справа № 428/9856/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 вересня 2016 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Горбатенко О.М., при секретарі Циганок А.В., за участю слідчого Лємзякова Є.С., представника ТОВ «Парт - маркет» ОСОБА_1,

розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду винесене у кримінальному провадженні №32016130000000019, внесеному в ЄРДР 30.05.2016 року, клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_3, про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_3, про арешт майна.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.05.2016 за № 32016130000000019 відносно організації невстановленою особою фіктивного підприємництва - створення у 2015 році ОСОБА_4 TOB «ПСВ- Енергопроммонтаж» з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

Аналізом документів обов'язкової податкової звітності TOB «ПСВ Енергопроммонтаж» встановлено, ідо з однієї ІР-адреси, однієї поштової адреси надається дана податкова звітність ряду інших суб'єктів господарювання: TOB «Сатайл» (код 39466113), TOB «Компанія Крат» (код 40153809), TOB «Велен» (23488820), TOB «Укравтохім» (код 32895983), TOB «Парт - Маркет» (код 40153620), TOB «Ред Алерт» (код 40035164), TOB «Експомаркет - торг» (код 40153882), TOB «Парт Люкс» (код 39729501), TOB «Скломаркет» (код 32909220), TOB «Трансбудмаркет» (код 40091769), TOB «Транскомплект - С» (код 38388375), TOB «Донбасстеплотрейд» (код 38762113), TOB «Вентиляційні системи П.Н.Р.» (код 35774566), TOB «Деметра стійл» (код 40091470), TOB «Контингент - 79» (код 36238650), TOB «ТД «Рітейл Солюшн» (код 4001863), TOB «Марадом» (код 38774202), TOB «Моноліт Констракшн» (код 39205335), TOB «Аеропром - 2015» (код 39911440), TOB «Салтіо» (код 39768776), TOB «0птметхім-2015» (код 39828782), ПП «Автоторг 7» (код 38891696), TOB «Алкомторг» (код 40035381), ПП «Космо - Проф» (код 36986419), TOB «Глоттер» (код 39940968), TOB «ТК «Прінцепс Груп» (код 39340968), TOB «НПО «Променерго» (код 37682116), TOB «Юпітер Люкс» (код 39931949), TOB «Редекс плюс» (код 40035112), TOB «Інвест - Мегабілдінг» (39831334), TOB «Дабест» (код 39911587), TOB «Тріумф - профіт» (код 40035091), TOB «Європрайм ЛТД» (код 39911536), ПП «АРС» (код 31497233), TOB «Оптмашторг» (код 39466307), TOB «Сайбері» (код 39404570), TOB «Рембудторгмаш» (код 39466291), TOB «Фірма Агрозапчастина» (код 39044836), ПП «Ліктор - ОСВ» (код 37180319), TOB «Харківський завод гальмових систем» (код 36818881),TOB «Верстаторемонт» (301381 19), ПП «Форидаком» (код 38923455), TOB «Корелторг» (код 39706168), TOB «Селітрейд» (код 39706044), TOB «Олімп - промтрейдінг» (код 39864312), TOB «ОСОБА_3 - опт» (код 39863937), TOB «Оптимаспецпром» (код 39528326), TOB «Грандіз-груп» (код 40146896), TOB «Спец - Ресурси» (код 40152957), TOB «Торгівельна планета» (код 40153442), TOB «Торгівельна система трейдінг» (код 40153718), TOB «Край - Торг» (код 40153971), TOB «Світанок - Торг» (код 40153840), TOB «Контактопт» (код 40154080), TOB Олімпія - Сістем» (код 40154137), TOB «Бігопт-маркет» (код 40156967), TOB «Інтереко плюс» (код 40157096), TOB «Рент- Капітал» (код 40157117), TOB «Систематорг» (код 40158524), TOB «Східбудмаркет» (код 40158545), TOB «Укрбудпродукт» (код 40158592), TOB «Сістем - опт» (код 40158634), TOB «Торгінвестхолдинг» (код 40158681). Вказані підприємства аналогічно не мають на балансі виробничих потужностей матеріальних активів та достатніх трудових ресурсів для здійснення фактичної фінансово-господарської діяльності, направленої на отримання економічного ефекту, а тому, використовуються невстановленими особами задля надання послуг юридичним особами з мінімізації податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків до Державного бюджету. Вказані підприємства мають тих самих постачальників та покупців, обслуговуються в одних банківських установах. Наявні ознаки відсутності факту реального здійснення цими суб'єктами підприємництва господарської діяльності.

Згідно автоматизованої інформаційної системи ДФС України "Єдиного реєстру податкових накладних", і в даний час відбувається реєстрація податкових накладних по формуванню податкового кредиту з однією номенклатурою товарів та кодами української класифікації товарів та реалізація зовсім іншої номенклатури товарів. Вказане свідчить про здійснення розрахунків або створення передумов для проведення розрахунків грошовими коштами, одержаними внаслідок транзитно-конвертаційної діяльності, що є предметом доказування за даним кримінальним провадженням.

Розслідуванням встановлено, що TOB «Парт - Маркет» (код за ЄДРПОУ 40153620) використовує банківські рахунки: № 26005013047788, №26050013047788, №26006001047788, (зазначений в автоматизованій системі «Податковий блок») та корпоративні картки, що знаходяться в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) розташованому за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 16.

22.06.2016 року слідчим суддею Сєвєродонецького міського суду Луганської області винесена ухвала про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться та будуть надходити на банківські рахунки TOB «Парт - маркет», що знаходяться в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627).

В подальшому представник TOB «Парт - маркет» (код за ЄДРПОУ 40153620) ОСОБА_5 подав апеляційну скаргу на ухвалу слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області від 22.06.2016 року про арешт майна.

В ході розгляду вказаної скарги колегією суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду Луганської області були дослідженні всі об'єктивні підстави накладення арешту на майно у вигляді грошових коштів на розрахункових рахунках TOB «Парт - маркет» і в результаті чого прийнято рішення про відмову у задоволенні апеляційної скарги представника TOB «Парт - маркет» ОСОБА_5

09.09.2016 року слідчим суддею Сєвєродонецького міського суду Луганською області Горбатенко О.М. винесено ухвалу про скасування арешту на майно у вигляді грошових коштів на розрахункових рахунках TOB «Парт - маркет».

Однак слід зазначити, що колегією суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду Луганської області були дослідженні всі об'єктивні підстави накладення арешту на майно у вигляді грошових коштів на розрахункових рахунках TOB «Парт - маркет» і в результаті чого прийнято рішення про залишення без змін ухвали слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганського В.І.

На підставі викладеного, з метою забезпечення заявлення в подальшому цивільного позову, запобігання ризикам у вигляді відчуження майна та грошових коштів третім особам, знищення слідів вчинення кримінального правопорушення, у зв'язку з наявними ознаками ч. 3 ст. 170 КПК України та забезпечення збереження речових доказів, орган досудового розслідування вважає доцільним накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках TOB «Парт - маркет» (код за ЄДРПОУ 40153620).

У судовому засіданні слідчий Лємзяков Є.С. підтримав клопотання, просив слідчого суддю його задовольнити, посилаючись на доводи зазначені у клопотанні.

Представник ТОВ «Парт - маркет» ОСОБА_1 заперечував проти задоволення клопотання.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного.

Згідно п.7 ч.2 ст.131 КПК України заходами забезпечення кримінального провадження є арешт майна.

Частинами 3-6 ст.132 КПК України передбачено:

3. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

4. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобовязаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

5. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

6. До клопотання слідчого, прокурора про застосування, зміну або скасування заходу забезпечення кримінального провадження додається витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Частиною 1 статті 170 КПК України передбачено арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно ч.10 ст.170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Слідчий суддя зазначає, що стосовно осіб, які не є підозрюваними (яким у порядку, передбаченому ст. ст. 276 279 КПК, повідомлено про підозру, або яка затримана за підозрою у вчиненні кримінального правопорушення), обвинуваченими (особа, обвинувальний акт щодо якої передано до суду в порядку, передбаченому ст. 291 КПК) або особами, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, не може бути прийнято ухвалу про арешт майна.

Враховуючи наведене, навіть якщо у слідчого судді є достатні підстави вважати, що певною особою було вчинено кримінальне правопорушення, він не має повноважень накладати арешт на майно особи, яка не є підозрюваною, або не є особою, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, або не є юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.

В судовому засіданні встановлено,що 30.05.2016 року до ЄРДР були внесені відомості про скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 27, ч.1 ст.205 КК України, з фабулою: під час досудового розслідування кримінального провадження №32016130000000008 від 15.03.2016 року за ознаками кримінального правопорушення , передбаченого ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України відносно ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, був встановлений факт організації вчинення злочину останньою у листопаді 2015 року невстановленою особою, що підтверджується витягом з кримінального провадження №32016130000000019 від 15.06.2016 року.

Як вбачається з клопотання, стороною кримінального провадження ставиться питання про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться та будуть надходити на вищевказані банківські рахунки ТОВ «ПАРТ-МАРКЕТ» (код за ЄДРПОУ 40153620) відкриті в Луганський філії ПАТ КБ «Приватбанк» м. Луганськ (МФО 304795) розташованому за адресою: м. Сєвєродонецьк, пр. Гвардійський, 28-Б.

Проте, до ЄРДР вищевказаного кримінального провадження невнесені відомості про вчинення кримінального правопорушення саме ТОВ «ПАРТ-МАРКЕТ» (код за ЄДРПОУ 40153620). В доданих до клопотання матеріалах кримінального провадження, а також у вищевказаному витязі не містяться докази того, що у відношенні ТОВ «ПАРТ-МАРКЕТ» здійснюється кримінальне провадження про вчинення вищевказаного кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

Проте, як вбачається з описової та резолютивної частин клопотання, в порушення вимог ч.2 ст.171 КПК України, стороною кримінального провадження не зазначені, не обґрунтовані належним чином та не підтверджені матеріалами кримінального провадження, підстава та мета необхідності арешту майна грошових коштів; документи, які підтверджують право власності ТОВ «ПАРТ-МАРКЕТ» (код за ЄДРПОУ 40153620) на грошові кошти, що належить арештувати, або конкретні факти і докази того, що вищевказана особа користується грошовими коштами, що унеможливлює встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Разом з тим, слідчий суддя вважає зазначити, що посилання слідчого у клопотанні на те, що 22.06.2016 року слідчим суддею Сєвєродонецького міського суду Луганської області винесена ухвала про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться та будуть надходити на банківських рахунках TOB «Парт - маркет», що знаходяться в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), а також те, що 09.09.2016 року слідчим суддею Сєвєродонецького міського суду Луганською області Горбатенко О.М. винесено ухвалу про скасування арешту майна у вигляді грошових коштів на розрахункових рахунках TOB «Парт - маркет», є такими, що не стосуються даної справи.

За таких обставин на день розгляду клопотання, не вбачається підстав для його задоволення, оскільки клопотання є необґрунтованим та стороною кримінального провадження не доведено необхідність накладення арешту у межах цього кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 110, 131-132, 170 173, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_3, про арешт майна - відмовити.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Луганської області протягом 5 днів з дня її постановлення.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, встановленого цим Кодексом, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги ухвала, якщо її не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Слідчий суддя О. М. Горбатенко