Ухвала суду № 61770880, 15.04.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/14662/16-к

Провадження № 1-кс/761/9090/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 квітня 2016 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України Лисенка О.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС слідчого управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України Лисенко О.О. звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України Лесько С.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ "УКР ЕНЕРГО ХОЛДІНГ" (код за ЄДРПОУ 38038769)в межах кримінального провадження №32015220000000080 від 20.05.2015 року за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що під час досудового слідства по кримінальному провадженні встановлено, що в період часу з 2014 по 2015 рік перебуваючи у м. Києві організована група осіб до якої входять ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5, спільно із службовими особами підприємств реального сектору економіки, вносили до фінансово-господарської документації неправдиві відомості, щодо обсягів виконаних робіт, отриманих послуг, поставлених товарів, а також їх вартості. Внаслідок створення документальної видимості фінансово-господарських операцій, з використанням рахунків, підконтрольних «фіктивних» та «транзитних» СГД, серед яких ТОВ "ЕКОМАРКЕТГРУП" (39273939), ТОВ "НОЙС КОМПАНІ" (39421554), ТОВ "ВІЄН ЛТД" (39608191), ТОВ "АРХІТЕКТУРА СТИЛЮ" (39622258), ТОВ "ТАРГЕТІНГ" (39908747)та інші, що використовувались з метою прикриття їх незаконної діяльності та сприяння легальним платникам податків в умисному ухиленні від сплати податків шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, ухилились від сплати податків у сумі понад 5 млн. грн., що є особливо великим розміром. Вищезазначена злочинна схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до ненадходження податків до бюджету держави. Так, під час досудового слідства по кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ТОВ "УКР ЕНЕРГО ХОЛДІНГ" (код за ЄДРПОУ 38038769) під час фінансово-господарської діяльності формували податковий кредит від ТОВ "ЕКОМАРКЕТГРУП" (39273939), ТОВ "НОЙС КОМПАНІ" (39421554), ТОВ "ВІЄН ЛТД" (39608191), ТОВ "АРХІТЕКТУРА СТИЛЮ" (39622258), ТОВ "ТАРГЕТІНГ" (39908747). За таких обставин є необхідність отримати тимчасовий доступ до речей і документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ТОВ "УКР ЕНЕРГО ХОЛДІНГ".

Слідчий в судовому засіданні підтримав внесене клопотання, просив задовольнити.Зазначив, що отримати відомості необхідні для досудового розслідування можливості відсутні та інформація, що буде отримана з документів, доступ до яких планується отримати буде використана в якості доказів у даному кримінальному провадженні. Представник особи, у володінні якої знаходяться документи в судове засідання не викликався, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №32015220000000080 відкритого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч.3 ст. 212 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ "УКР ЕНЕРГО ХОЛДІНГ" (код за ЄДРПОУ 38038769) за адресою: м. Київ, вул. Горького, 51.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості про клієнта товариства, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що слідчий не навів підстави, в розумінні положень КПК України, достатні для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України Лисенку О.О. тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ "УКР ЕНЕРГО ХОЛДІНГ" (код за ЄДРПОУ 38038769) за адресою: м. Київ, вул. Горького, 51, а саме щодо фінансово-господарської діяльності, зокрема:

-документів стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "ЕКОМАРКЕТГРУП" (39273939), ТОВ "НОЙС КОМПАНІ" (39421554), ТОВ "ВІЄН ЛТД" (39608191), ТОВ "АРХІТЕКТУРА СТИЛЮ" (39622258), ТОВ "ТАРГЕТІНГ" (39908747)договорів з додатками, актів прийому-передачі, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, даних аналітично-синтетичного обліку, за період з 01.01.2015 року по 05.04.2016 року;

-всі фінансово-господарські, бухгалтерські, договорів з додатками, актів прийому-передачі, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, даних аналітично-синтетичного обліку та інші документи щодо подальшого продажу товарів, робіт (послуг) отриманих від ТОВ "ЕКОМАРКЕТГРУП" (39273939), ТОВ "НОЙС КОМПАНІ" (39421554), ТОВ "ВІЄН ЛТД" (39608191), ТОВ "АРХІТЕКТУРА СТИЛЮ" (39622258), ТОВ "ТАРГЕТІНГ" (39908747)за період з 01.01.2015 року по 05.04.2016 року.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити службовим особам ТОВ "УКР ЕНЕРГО ХОЛДІНГ", що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити службовим особам ТОВ "УКР ЕНЕРГО ХОЛДІНГ"її оригінал і вручити копію.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: