Ухвала суду № 61200032, 08.09.2016, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/8227/16-к

Провадження № 1-кс/592/3280/16

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

08 вересня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Зорік М.В., за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Лопатки С.В., розглянувши клопотання слідчого Лопатки С.В. про тимчасовий доступ до документів за матеріалами кримінального провадження №32016200000000063 від 30.06.2016 року за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого Лопатки С.В., -

встановив:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 30.06.2016 за № 32016200000000063 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Проведеними по даному кримінальному провадженню слідчими діями встановлено, щослужбові особи ПП «Агрофірма «Росія» (код ЄДРПОУ 03780211) в порушення вимог п. 209.2, 209.3, 209.15, 209.19 ст. 209 Податкового кодексу України, шляхом безпідставного зменшення обсягів операцій на митній території України у розмірі 18 833 333,30 грн., по операціях на реалізацію кукурудзи ТОВ «Управляюча компанія «Зерно України» (код ЄДРПОУ 38451622), що оподатковуються за основною ставкою, ухилились від сплати до державного бюджету податку на додану вартість за лютий 2016 року в сумі - 3 766 666,66 грн.

Викладені порушення податкового законодавства задокументовано проведеною камеральною перевіркою (акт від 15.04.16 №93/18-14-151/03780211), за результатами якої встановлено заниження службовими особами ПП «Агрофірма «Росія» суми податкових зобов'язань та донараховано основного платежу по податку на додану вартість в сумі 3 766 666,66 грн., та штрафні (фінансові) санкцій в сумі 941 666,67 грн. (податкове повідомлення рішення від 10.05.16 №0000731814).

Встановлено, що у своїй господарській ПП «Агрофірма «Росія» використовує рахунки №26005451914200, №26047451914202, №26004451914201, № 26048451914201 та №26049451914200, відкриті для ПП «Агрофірма «Росія» в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, код 09807750, м. Харків, проспект Московський, 60).

На даний час у кримінальному провадженні виникла необхідність у встановленні обставин отримання та використання ПП «Агрофірма «Росія» передоплати за кукурудзу урожаю 2016 року отриману від ТОВ «Управляюча компанія «Зерно України» (код ЄДРПОУ 38451622) згідно договору №П-2001/1-Р від 20.01.2016, а саме отриманні роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, по рахунках №26005451914200, №26047451914202, №26004451914201, № 26048451914201 та №26049451914200 (980 UAH) відкриті для ПП «Агрофірма «Росія» в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), за період з 01.01.2016 по 05.09.2016.

Зазначені документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлатають доказуванню, вид та розмір шкоди, яку було завдано.

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1.Надати тимчасовий доступ до документів в оригіналах та копіях з інформацією, яка містить охоронювану законом таємницю, в електронному та друкованому вигляді по рахунках №26005451914200, №26047451914202, №26004451914201, № 26048451914201 та №26049451914200 які відкриті для ПП «Агрофірма «Росія» в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, код 09807750, м. Харків, проспект Московський, 60), а саме: документів в оригіналах та копіях з інформацією, яка містить охоронювану законом таємницю на паперових та електронних носіях про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, по рахунках №26005451914200, №26047451914202, №26004451914201, № 26048451914201 та №26049451914200 (980 UAH), за період з 01.01.2016 по 05.09.2016.

Тимчасовий доступ має надати АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, код 09807750), що знаходиться за адресою: м. Харків, проспект Московський, 60.

2.Строк дії ухвали - двадцять днів з дня постановлення ухвали.

3.Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Лопатці С.В.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя М.В. Зорік