Ухвала суду № 60865515, 06.05.2016, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/3615/2016

Справа № 428/5372/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 травня 2016 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Горбатенко О.М., при секретарі судових засідань Волковій О.М., за участю старшого слідчого відділу ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Світличного П.П.,

розглянувши клопотання старшого слідчого відділу ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Світличного П.П., погоджене прокурором Сєвєродонецької місцевої прокуратури Черненком Д.О., про арешт тимчасово вилученого майна, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у м. Сєвєродонецьку Головного управління ДФС у Луганській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016130370000007 від 29.02.2016 р. відносно службових осіб ТОВ «Енергомакс» (код ЄДРПОУ 36399469) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, яке виражається в тому, що службові особи ТОВ «Енергомакс» (код ЄДРПОУ 36399469), у період 2011 - 2015 р.р. шляхом відображення проведення операцій з придбання субпідрядних робіт без їх фактичного здійснення ухилилися від сплати ПДВ та податку на прибуток підприємств на загальну суму 3 340 935 грн..

В ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ «Енергомакс» у період 2011 - 2015р.р. відобразили в регістрах податкового обліку операції з придбання товарів та послуг, виконання робіт, які фактично не були здійснені, використовуючи реквізити суб'єктів «конвертаційно - транзитної» спрямованості: ТОВ «БК «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719, м. Київ), ПП Фірма «Олбі» (код ЄДРПОУ 32083863, м. Дніпропетровськ), ТОВ «Альта Білд» (код ЄДРПОУ 39412487, м. Київ), ТОВ «БК «Гарантбілдінг» (код ЄДРПОУ 37108578, м. Луганськ), ТОВ «Трейд Лайн М» (код ЄДРПОУ 38355381, м. Донецьк), МПП «Генефіс» (код ЄДРПОУ 31326071, м. Харків), ТОВ «Спецбуд-модернізація» (код ЄДРПОУ 39060266, м. Київ), ТОВ «Олвіст-ЛТД» (код ЄДРПОУ 23487878, м. Сєвєродонецьк) чим сформували схемний податковий кредит та валові витрати.

Згідно інформації з АІС "Податковий блок" Товариство з обмеженою відповідальністю «Енергомакс», код ЄДРПОУ 36221495, юридична адреса: АДРЕСА_1, директор, головний бухгалтер - ОСОБА_4, засновники - ОСОБА_5, ОСОБА_6, основний вид діяльності: ремонт і технічне обслуговування машин і устаткування промислового призначення.

Згідно зареєстрованих виданих та отриманих податкових накладних ТОВ «Енергомакс» формувало податковий кредит від ТОВ «БК «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719, м. Київ), ПП Фірма «Олбі» (код ЄДРПОУ 32083863, м. Дніпропетровськ), ТОВ «Альта Білд» (код ЄДРПОУ 39412487, м. Київ), ТОВ «БК «Гарантбілдінг» (код ЄДРПОУ 37108578, м. Луганськ), ТОВ «Трейд Лайн М» (код ЄДРПОУ 38355381, м. Донецьк), МПП «Генефіс» (код ЄДРПОУ 31326071, м. Харків), ТОВ «Спецбуд-модернізація» (код ЄДРПОУ 39060266, м. Київ), ТОВ «Олвіст-ЛТД» (код ЄДРПОУ 23487878, м. Сєвєродонецьк), які в подальшому виконували роботи на території ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ». Однак, згідно відомостей отриманих від ПРАТ «Сєвєродонецьке об'єднання Азот» перепусток для працівників ТОВ БК «Гефест Альянс», ПП Фірма «Олбі», ТОВ «Альта Білд», ТОВ «БК «Гарантбілдінг», ТОВ «Трейд Лайн М», МПП «Генефіс», ТОВ «Спецбуд-модернізація», ТОВ «Олвіст-ЛТД» не видавалось та не виписувалось.

Даний факт також підтверджено поясненнями працівників ТОВ «Енергомакс»: ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_7, ОСОБА_10 та актом від 31.03.2014 р. № 161/26-52-22-03/37312719 «Про неможливість проведення зустрічної звірки» ТОВ «БК «Гефест Альянс», актом від 17.07.2014 р. №339/22-03/32083863 «Про неможливість проведення зустрічної звірки» ПП Фірма «Олбі», податковою інформацією від 27.03.2015 р. №7051/7/04-63-22-03/14 за період з 01.09.2014р. по 30.09.2014р., згідно якої ПП «Фірма «Олбі» здійснювало діяльність спрямовану на здійснення операцій пов'язаних з наданням податкової вигоди третім особам.

Згідно проведеного дослідження фахівцями ДПІ у м. Сєвєродонецьку було встановлено, що службові особи ТОВ «Енергомакс» в порушення пп. «а» п. 198.1 і п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України відображали в податкових деклараціях з ПДВ у період грудня 2011 р., лютого-квітня, грудня 2012 р., січня, березня - травня, липня - грудня 2013 р., січня, березня - грудня 2014 р., лютого - грудня 2015р. обсяги нереального придбання товарів, робіт, послуг і сум податкового кредиту при відсутності права на це, чим завищили податковий кредит на загальну суму 1 747,2 тис. грн.

Крім цього службові особи ТОВ «Енергомакс» за період 2011 р., 2012 р., 2013 р., 2014р., 2015 р. в порушення пп. 138.1.1 п. 138.1, п. 138.2 ст. 138, пп. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового кодексу України безпідставно завищили витрати на загальну суму 11 052,6 тис. грн., чим занизили податок на прибуток підприємств на суму 1 593,7 тис. грн.

Загальна сума ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Енергомакс» складає 3 340,9 тис. грн.

Під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ БК «Гефест Альянс», ПП Фірма «Олбі», ТОВ «Альта Білд», ТОВ «БК «Гарантбілдінг», ТОВ «Трейд Лайн М», МПП «Генефіс», ТОВ «Спецбуд-модернізація», ТОВ «Олвіст-ЛТД» з ТОВ «Енергомакс» повинні бути складені первинні документи у відповідності до вимог чинного законодавства, та із дотриманням публічного порядку, встановленого Законом України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999р. №996-XIV.

В ході виконання доручення слідчого співробітниками оперативного управління ДПІ в м. Сєвєродонецьку встановлено, що бухгалтерський та податковий облік на ТОВ «Енергомакс» (код ЄДРПОУ 36221495) веде ОСОБА_12, яка зареєстрована за адресою: м. Сєвєродонецьк, Партизанська, 25А/1.

Співробітниками ОУ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області оперативним шляхом встановлено місце фактичного зберігання первинних бухгалтерських документів ТОВ «Енергомакс», а саме: за адресою: АДРЕСА_2. Також встановлено, що за вказаною адресою мешкає та здійснює свою діяльність бухгалтер ТОВ «Енергомакс» ОСОБА_12.

З метою встановлення власника майна розташованого за адресою: м. Сєвєродонецьк, МЖК «Мрія»АДРЕСА_2, отримано інформаційну довідку з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно № 56716185 від 05.04.2016 р., згідно якої вищезазначене майно, а саме: 19/100 частка на праві власності належить фізичній особі ОСОБА_12, 19/100 частка на праві власності належить фізичній особі ОСОБА_13, 19/100 частка на праві власності належить фізичній особі ОСОБА_14, 19/100 частка на праві власності належить фізичній особі ОСОБА_15, 19/100 частка на праві власності належить фізичній особі ОСОБА_16, 05/100 частка на праві власності належить фізичній особі ОСОБА_17.

08.04.2016 р. органом досудового розслідування отримано ухвалу Сєвєродонецького міського суду про дозвіл на проведення обшуку за адресою: Луганська область, АДРЕСА_2.

05.05.2016 р. за адресою: АДРЕСА_2 було проведено обшук в результаті якого виявлено та вилучено речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі слідчого судді Сєвєродонецького міського суду № 428/4380/16-к від 08.04.2016 р. про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, тобто які є тимчасово вилученим майном, а саме:

1. Договір на виконання робіт № 982 від 13.05.2014 р. ТОВ «Енергомакс» та ВАТ «Інженерній центр промислової безпеки» на 1 арк.

2. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» та ТОВ «Інвест проект» (договори підряду № 03/02-2014 від 03.02.2014 р.; № 17/03-2014 від 17.03.2014 р.), 6 аркушів.

3. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» та ТОВ «Вістол», та ДП «Сєвєродонецький ТЕЦ», які сформовано у зшив, всього на 31 аркуші.

4. Трудові книжки на ім'я: ОСОБА_18, ОСОБА_19; ОСОБА_20, ОСОБА_11 (4 шт.)

5. Чекова книжка ВАТ «Державний ощадний банк України» для отримання готівки за № від АА015576-015600, рахунок № НОМЕР_1.

6. Чекова книжка ВАТ «Державний ощадний банк України» для отримання готівки за № від АА047276-047300, рахунок № НОМЕР_2.

7. Чекова книжка ВАТ «Державний ощадний банк України» для отримання готівки за № від АВ 104876-104900, рахунок № НОМЕР_2.

8. Чекова книжка ВАТ «Державний ощадний банк України» для отримання готівки за № від АЗ 2661951-2661975, рахунок № НОМЕР_1.

9. Чекова книжка ВАТ «Державний ощадний банк України» для отримання готівки за № від АЗ 2633451-2633475, рахунок № НОМЕР_1.

10. Чекова книжка ВАТ «Державний ощадний банк України» для отримання готівки за № від АЕ 662026-662050, рахунок № НОМЕР_1.

11. Копії документів по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», які сформовані у зшив, всього на 195 аркушах.

12. Документи кадрової діяльності ТОВ «Енергомакс» (трудові контракти, копії паспортів та ідентифікаційних кодів, бланки документів, накази, заяви на прийняття на роботу, заяви на відпустку, відомості на виплату грошових коштів, особові картки та ін.), які сформовані у зшив, всього на 130 аркушах.

13. Копії первинних документів по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», які сформовані у зшив, всього на 61 аркуші.

14. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ТОВ «Запоріжський Коксохімремонт», ТОВ «Одіс Маркет», ТОВ «Алтернатива С» ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», ТОВ «Укрхіменерго», ТОВ «Будінвест-проект», реєстр виданих та отриманих податкових накладних, які сформовані у зшив, всього на 234 аркушах.

15. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», які сформовані у зшив, всього на 337 аркушах.

16. Документи реєстраційної справи ТОВ «Енергомакс» (копія статуту, довідка про взяття на облік, копії паспортів, ділова переписка, декларації з ПДВ, розрахункові відомості про нарахування заробітної плати, звітність по ЄСВ); документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» (звіти про запити та використання енергетичних даних, податкові та статистичні звіти), які сформовані у зшив, всього на 303 аркушах.

17. Документи кадрової діяльності ТОВ «Енергомакс» (трудові контракти, копії паспортів та ідентифікаційних кодів, бланки документів, накази, заяви на прийняття на роботу, заяви на відпустку, відомості на виплату грошових коштів, особові картки та ін.), які сформовані у зшив, всього на 154 аркушах.

18. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ТОВ «Вістол», ТОВ «Капітал Буд Сервіс», які сформовані у зшив, всього на 88 аркушах.

19. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ТОВ «Інвест Проект», ТОВ «Будінвест Проект», які сформовані у зшив, всього на 93 аркушах.

20. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», які сформовані у зшив, всього на 225 аркушах.

21. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», які сформовані у зшив, всього на 103 аркушах.

22. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ТОВ «Вістол» які сформовані у зшив, всього на 41 аркушах.

23. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ТОВ «Вістол», ТОВ «Капітал Буд Сервіс», які сформовані у зшив, всього на 20 аркушах.

У органу досудового розслідування є достатньо підстав вважати, що вищевказані вилучені в ході обшуку за адресою: м. Сєвєродонецьк, МЖК «Мрія» 8/39, документи є предметом кримінального правопорушення, у зв'язку з чим на теперішній час з метою встановлення походження та достовірності вищевказаних документів, мети з якої вони використовувались необхідне їх детальне вивчення.

В клопотанні ставиться питання про накладення арешту на тимчасово вилучене 05.05.2016 року в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2, майно, а саме документи:

1. Договір на виконання робіт № 982 від 13.05.2014 р. ТОВ «Енергомакс» та ВАТ «Інженерній центр промислової безпеки» на 1 арк.

2. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» та ТОВ «Інвест проект» (договори підряду № 03/02-2014 від 03.02.2014 р.; № 17/03-2014 від 17.03.2014 р.), 6 аркушів.

3. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» та ТОВ «Вістол», та ДП «Сєвєродонецький ТЕЦ», які сформовано у зшив, всього на 31 аркуші.

4. Трудові книжки на ім'я: ОСОБА_18, ОСОБА_19; ОСОБА_20, ОСОБА_11 (4 шт.)

5. Чекова книжка ВАТ «Державний ощадний банк України» для отримання готівки за № від АА015576-015600, рахунок № НОМЕР_1.

6. Чекова книжка ВАТ «Державний ощадний банк України» для отримання готівки за № від АА047276-047300, рахунок № НОМЕР_2.

7. Чекова книжка ВАТ «Державний ощадний банк України» для отримання готівки за № від АВ 104876-104900, рахунок № НОМЕР_2.

8. Чекова книжка ВАТ «Державний ощадний банк України» для отримання готівки за № від АЗ 2661951-2661975, рахунок № НОМЕР_1.

9. Чекова книжка ВАТ «Державний ощадний банк України» для отримання готівки за № від АЗ 2633451-2633475, рахунок № НОМЕР_1.

10. Чекова книжка ВАТ «Державний ощадний банк України» для отримання готівки за № від АЕ 662026-662050, рахунок № НОМЕР_1.

11. Копії документів по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», які сформовані у зшив, всього на 195 аркушах.

12. Документи кадрової діяльності ТОВ «Енергомакс» (трудові контракти, копії паспортів та ідентифікаційних кодів, бланки документів, накази, заяви на прийняття на роботу, заяви на відпустку, відомості на виплату грошових коштів, особові картки та ін.), які сформовані у зшив, всього на 130 аркушах.

13. Копії первинних документів по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», які сформовані у зшив, всього на 61 аркуші.

14. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ТОВ «Запоріжський Коксохімремонт», ТОВ «Одіс Маркет», ТОВ «Алтернатива С» ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», ТОВ «Укрхіменерго», ТОВ «Будінвест-проект», реєстр виданих та отриманих податкових накладних, які сформовані у зшив, всього на 234 аркушах.

15. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», які сформовані у зшив, всього на 337 аркушах.

16. Документи реєстраційної справи ТОВ «Енергомакс» (копія статуту, довідка про взяття на облік, копії паспортів, ділова переписка, декларації з ПДВ, розрахункові відомості про нарахування заробітної плати, звітність по ЄСВ); документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» (звіти про запити та використання енергетичних даних, податкові та статистичні звіти), які сформовані у зшив, всього на 303 аркушах.

17. Документи кадрової діяльності ТОВ «Енергомакс» (трудові контракти, копії паспортів та ідентифікаційних кодів, бланки документів, накази, заяви на прийняття на роботу, заяви на відпустку, відомості на виплату грошових коштів, особові картки та ін.), які сформовані у зшив, всього на 154 аркушах.

18. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ТОВ «Вістол», ТОВ «Капітал Буд Сервіс», які сформовані у зшив, всього на 88 аркушах.

19. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ТОВ «Інвест Проект», ТОВ «Будінвест Проект», які сформовані у зшив, всього на 93 аркушах.

20. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», які сформовані у зшив, всього на 234 аркушах.

21. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», які сформовані у зшив, всього на 103 аркушах.

22. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ТОВ «Вістол» які сформовані у зшив, всього на 41 аркушах.

23. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ТОВ «Вістол», ТОВ «Капітал Буд Сервіс», які сформовані у зшив, всього на 20 аркушах

Заслухавши слідчого, який в судовому засіданні повністю підтримав вимоги, викладені в клопотанні, просив його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину.

Згідно ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.

Відповідно п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Ч. 3 ст. 170 КПК України передбачено, що у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 171 КПК України клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено. У разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Відповідно ч. 6 ст. 173 КПК України ухвалу про арешт тимчасово вилученого майна слідчий суддя, суд постановляє не пізніше сімдесяти двох годин із дня находження до суду клопотання, інакше таке майно повертається особі, у якої його було вилучено.

З огляду на зазначене, слідчий суддя дійшов висновку про те, що з метою забезпечення речових доказів, клопотання старшого слідчого відділу ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Світличного П.П., погоджене прокурором Сєвєродонецької місцевої прокуратури Черненком Д.О., про арешт тимчасово вилученого майна необхідно задовольнити.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 170, 172, 173 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого відділу ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Світличного П.П., погоджене прокурором Сєвєродонецької місцевої прокуратури Черненком Д.О., про арешт тимчасово вилученого майна - задовольнити.

Накласти арешт на майно, виявлене та вилучене у ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2, а саме:

1. Договір на виконання робіт № 982 від 13.05.2014 р. ТОВ «Енергомакс» та ВАТ «Інженерній центр промислової безпеки» на 1 арк.

2. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» та ТОВ «Інвест проект» (договори підряду № 03/02-2014 від 03.02.2014 р.; № 17/03-2014 від 17.03.2014 р.), 6 аркушів.

3. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» та ТОВ «Вістол», та ДП «Сєвєродонецький ТЕЦ», які сформовано у зшив, всього на 31 аркуші.

4. Трудові книжки на ім'я: ОСОБА_18, ОСОБА_19; ОСОБА_20, ОСОБА_11 (4 шт.)

5. Чекова книжка ВАТ «Державний ощадний банк України» для отримання готівки за № від АА015576-015600, рахунок № НОМЕР_1.

6. Чекова книжка ВАТ «Державний ощадний банк України» для отримання готівки за № від АА047276-047300, рахунок № НОМЕР_2.

7. Чекова книжка ВАТ «Державний ощадний банк України» для отримання готівки за № від АВ 104876-104900, рахунок № НОМЕР_2.

8. Чекова книжка ВАТ «Державний ощадний банк України» для отримання готівки за № від АЗ 2661951-2661975, рахунок № НОМЕР_1.

9. Чекова книжка ВАТ «Державний ощадний банк України» для отримання готівки за № від АЗ 2633451-2633475, рахунок № НОМЕР_1.

10. Чекова книжка ВАТ «Державний ощадний банк України» для отримання готівки за № від АЕ 662026-662050, рахунок № НОМЕР_1.

11. Копії документів по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», які сформовані у зшив, всього на 195 аркушах.

12. Документи кадрової діяльності ТОВ «Енергомакс» (трудові контракти, копії паспортів та ідентифікаційних кодів, бланки документів, накази, заяви на прийняття на роботу, заяви на відпустку, відомості на виплату грошових коштів, особові картки та ін.), які сформовані у зшив, всього на 130 аркушах.

13. Копії первинних документів по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», які сформовані у зшив, всього на 61 аркуші.

14. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ТОВ «Запоріжський Коксохімремонт», ТОВ «Одіс Маркет», ТОВ «Алтернатива С» ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», ТОВ «Укрхіменерго», ТОВ «Будінвест-проект», реєстр виданих та отриманих податкових накладних, які сформовані у зшив, всього на 234 аркушах.

15. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», які сформовані у зшив, всього на 337 аркушах.

16. Документи реєстраційної справи ТОВ «Енергомакс» (копія статуту, довідка про взяття на облік, копії паспортів, ділова переписка, декларації з ПДВ, розрахункові відомості про нарахування заробітної плати, звітність по ЄСВ); документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ» (звіти про запити та використання енергетичних даних, податкові та статистичні звіти), які сформовані у зшив, всього на 303 аркушах.

17. Документи кадрової діяльності ТОВ «Енергомакс» (трудові контракти, копії паспортів та ідентифікаційних кодів, бланки документів, накази, заяви на прийняття на роботу, заяви на відпустку, відомості на виплату грошових коштів, особові картки та ін.), які сформовані у зшив, всього на 154 аркушах.

18. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ТОВ «Вістол», ТОВ «Капітал Буд Сервіс», які сформовані у зшив, всього на 88 аркушах.

19. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ТОВ «Інвест Проект», ТОВ «Будінвест Проект», які сформовані у зшив, всього на 93 аркушах.

20. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», які сформовані у зшив, всього на 234 аркушах.

21. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ДП «Сєвєродонецька ТЕЦ», які сформовані у зшив, всього на 103 аркушах.

22. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ТОВ «Вістол» які сформовані у зшив, всього на 41 аркушах.

23. Документи по взаємовідносинам ТОВ «Енергомакс» з ТОВ «Вістол», ТОВ «Капітал Буд Сервіс», які сформовані у зшив, всього на 20 аркушах.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Луганської області протягом п'яти днів з дня її постановлення.

Слідчий суддя О. М. Горбатенко