Ухвала суду № 59980380, 13.07.2016, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 13.07.2016 Справа № 554/12357/15-к

Справа № 554/12357/15-к

Провадження № 1-кс/554/5506/2016

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

13 липня 2016 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави Шевська О.І., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП в Полтавській області підполковника поліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и л а:

У провадженні СУ ГУ НП у Полтавській області перебуває кримінальне провадження за №42015170000000164 від 23.04.2015 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.366, ч.4 ст. 190 та ч.5 ст.191 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що директор підприємства ТОВ «Фінкомгруп» ОСОБА_2 та фактичні організатори його діяльності гр. ОСОБА_3 та гр. ОСОБА_4 здійснювали незаконну конвертацію грошових коштів з метою надання незаконної податкової вигоди підприємствам реального сектору економіки. Вищевказаними особами визначена вартість даних незаконних послуг яка складає 10 12 % від загальної суми проконвертованої готівки через розрахункові рахунки ТОВ «Фінкомгруп».

Проведеним економічним дослідженням фінансово господарської діяльності ТОВ «Фінкомгруп» встановлено, що в 2015 році вищевказаними особами в бухгалтерському та податковому обліку ТОВ «Фінкомгруп» відображено «фіктивне» проведення фінансово господарських взаємовідносин на суму понад 14 млн. грн., яких фактично не було.

Додатково, в 2015 році гр. ОСОБА_3 та гр. ОСОБА_4 маючи коло власних, ділових та афілійованих звязків придбали та перереєстрували на підконтрольних їм громадян підприємства ТОВ «Консультант - В» (код 39654761, м. Полтава) та ТОВ «Люксорр» (код 39775961, м. Полтава) з метою їх фіктивної участі у тендерних торгах на поставку бурового обладнання в адресу ПАТ «Укргазвидубування» та подальшої «конвертації» виділених в адресу даних підприємств бюджетних коштів.

В ході проведених заходів встановлено інші підприємства підконтрольні гр. ОСОБА_3 та гр. ОСОБА_4 які використовувались в схемах мінімізації податкових зобовязань підприємствам реального сектору економіки, так званим вигодонабувачам, а саме: ПП «Експоінструмент» (код 36903285), ПП «Акваріум» (код 32844787) та ПП «МК Строй» (код 37061137).

Проведеними економічними дослідженнями фінансово господарської діяльності підприємств ПП «Експоінструмент», ПП «Акваріум» та ПП «МК Строй» встановлено, що в період часу 2013 - 2015 років вищевказаними особами в бухгалтерському та податковому обліку даних підприємств відображено «фіктивне» проведення фінансово господарських взаємовідносин на суму понад 7 млн. грн., яких фактично не було.

Таким чином вищевказаними особами в період часу 2013 2015 років в ході здійснення незаконної фінансово господарської діяльності повязаної з «конвертацією» грошових коштів з безготівкових у готівкові, а також створенням, придбанням чи перереєстрацією СГД без мети здійснення фінансово господарської діяльності завдано бюджету України шкоди в особливо великих розмірах.

Додатково, під час проведення досудового розслідування встановлено, що гр.ОСОБА_5перебуває у тісних дружніх та ділових відносинах з гр.ОСОБА_3 (фактичним власником та організатором діяльності підприємствПП «МК Строй» (код 37061137), ТОВ «Консультант - В» (код 39654761), ТОВ «Фінкомгруп» (код 39161675), ТОВ «Люксорр» (код 39775961), ПП «Експоінструмент» (код 36903285), ПП «Акваріум» (код 32844787) та ряду інших підприємств) при цьому в процесі своєї фінансово господарської діяльності повязаної з наданням послуг по договірній вартості оцінки майна користується реквізитами підприємства ПП «Акваріум», зберігає установчі документи та печатки підприємств підконтрольних гр. ОСОБА_3, а також приймає участь у «конвертації» грошових коштів з безготівкових у готівкові чим надає незаконну податкову вигоду підприємствам реального сектору економіки.

23.02.2016 року на виконання ухвали слідчого судді Октябрського районного суду м. Полтави проведено обшук за адресою фактичного розташування офісного приміщення гр. ОСОБА_5, а саме: м. Полтава, вул. Міщенка, 2А, яка на праві приватної власності належить ОСОБА_6 та використовується вищевказаними громадянами в процесі своєї повсякденної діяльності, в ході якого виявлено не обліковані грошові кошти в сумі приблизно 25-30 тис.грн., а також вилучено печатки підприємств зареєстрованих в різних містах України та від імені яких працівниками офісного приміщення розташованого за адресою м. Полтава, вул. Міщенка, 2А здійснювалась експертна оцінка майна, а також земельних ділянок, звіти про оцінку майна виконані від імені вищевказаних підприємств, звіти про вартість та кількість проведених експертних оцінок майна за кожний місяць та інші речі.

Додатково в ході проведення обшуку за вищевказаною адресою та на основі отриманої у встановленому законом порядку інформації встановлено, що гр.. ОСОБА_5 та гр.. ОСОБА_6 являються фактичними організаторами та координаторами діяльності громадян які являються субєктами оціночної діяльності або фактично оформляють звіти про експертну оцінку рухомого та нерухомого майна, а також земельних ділянок від імені підприємств, які фактично належать та використовуються в процесі їх повсякденної діяльності, а саме: ТОВ «Бюро Полекс» (код 37531384), ТОВ «ОСОБА_7 Плюс» (код 39317127), ТОВ «Мегаполіс та Партнери» (код 39191322), ПП «Акваріум» (код 32844787),ТОВ «Схід - П Експерт» (код 38495782), ТОВ «Сагдіана Експерт» (код 20335458), ТОВ «АБТ Груп» (код 31722582), ПП «Експерт Тур - Проект» (код 35101790), СГД ФО Пермінов ОСОБА_8 (іпн НОМЕР_1), ТОВ «Мегаполіс і Партнери» (код 39191322), ТОВ «Премія - ТС» (код 38984979), ТОВ «Вільні землі України» та ряду інших підприємств.

Таким чином, з метою встановлення всіх обставин злочину, повного кола осіб, причетних до його вчинення та реального обсягу збитків, заподіяних злочинними діями винних осіб, в ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до всіх наявних оригіналів звітів про оцінку майна, висновки субєктів оціночної діяльності про ринкову вартість майна, завдання на оцінку, витяги із змісту про експертну грошову оцінку майна, договори на проведення експертної оцінки, заяви та інших документів та матеріалів які складаються в ході проведення оцінки майна, що виконувались та надавались в адресу приватного нотаріуса ОСОБА_9, що знаходиться за адресою м.Полтава, вул.Жовтнева,49 за період з 01.01.2013 р. по дату винесення ухвали слідчим суддею від імені підприємств ТОВ «Бюро Полекс» (код 37531384), ТОВ «ОСОБА_7 Плюс» (код 39317127), ТОВ «Мегаполіс та Партнери» (код 39191322), ПП «Акваріум» (код 32844787),ТОВ «Схід - П Експерт» (код 38495782), ТОВ «Сагдіана Експерт» (код 20335458), ТОВ «АБТ Груп» (код 31722582), ПП «Експерт Тур - Проект» (код 35101790), СГД ФО Пермінов ОСОБА_8 (іпн НОМЕР_1), ТОВ «Мегаполіс і Партнери» (код 39191322), ТОВ «Премія - ТС» (код 38984979), ТОВ «Вільні землі України», а також виконані наступними оцінювачами: ОСОБА_10, ОСОБА_5, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_6, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_24, ОСОБА_25, ОСОБА_26 ОСОБА_27, ОСОБА_28, ОСОБА_29, ОСОБА_30.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів та вилучення їх (здійснення їх виїмки) здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Вилучення оригіналів документів необхідне для подальшого використання для проведення судових експертиз, запобігання спробам їх знищення чи приховання та доведення факту вчиненого кримінального правопорушення конкретними особами.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-

ухвалила:

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до всіх наявних оригіналів звітів про оцінку майна, висновки субєктів оціночної діяльності про ринкову вартість майна, завдання на оцінку, витяги із змісту про експертну грошову оцінку майна, договори на проведення експертної оцінки, заяви та інших документів та матеріалів які складаються в ході проведення оцінки майна, що виконувались та надавались в адресу приватного нотаріуса ОСОБА_9, що знаходиться за адресою м.Полтава, вул.Жовтнева,49 за період з 01.01.2013 р. по дату винесення ухвали слідчим суддею від імені підприємств ТОВ «Бюро Полекс» (код 37531384), ТОВ «ОСОБА_7 Плюс» (код 39317127), ТОВ «Мегаполіс та Партнери» (код 39191322), ПП «Акваріум» (код 32844787),ТОВ «Схід - П Експерт» (код 38495782), ТОВ «Сагдіана Експерт» (код 20335458), ТОВ «АБТ Груп» (код 31722582), ПП «Експерт Тур - Проект» (код 35101790), СГД ФО Пермінов ОСОБА_8 (іпн НОМЕР_1), ТОВ «Мегаполіс і Партнери» (код 39191322), ТОВ «ОСОБА_7 - ТС» (код 38984979), ТОВ «Вільні землі України», а також виконані наступними оцінювачами: ОСОБА_10, ОСОБА_5, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_6, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_24, ОСОБА_25, ОСОБА_26 ОСОБА_27, ОСОБА_28, ОСОБА_29, ОСОБА_30.

Тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість їх вилучення надати старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_31

Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Шевська