Ухвала суду № 59751416, 12.08.2016, Шептицький міський суд Львівської області (до 25.04.2025 - Червоноградський міський суд Львівської області)

Справа № 459/1906/16-к

УХВАЛА

про дозвіл на проведення ревізії

12 серпня 2016 року слідчий суддя Червоноградського міського суду Львівської області Рудаков Д.І., при секретарі Головко А.М., з участю заступника керівника Червоноградської місцевої прокуратури Плекана В.В., розглянувши клопотання слідчого Червоноградського ВП ГУ НП у Львівскій області Шарка В.А., погодженого заступником керівника Червоноградської місцевої прокуратури Плеканом В.В., про надання дозволу на проведення позапланової виїзної документальної ревізії, -

ВСТАНОВИВ:

12.08.2016 року слідчий Червоноградського ВП ГУ НП у Львівській області Шарко В.А. звернувся з клопотанням, у якому просить надати дозвіл на проведення позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ВП «Шахта «Межирічанська» ДП «Львіввугілля», що за адресою: Львівська область, м.Червоноград вул.Львівська, 68 (ЄДРПОУ 26359901) за період з 31.05.2013 по 01.07.2016 в частині правильність і законність нарахування заробітної плати та відповідних відрахувань працівникам дільниці ВіТБ в час їх перебування за межами території України. Доручити провести позапланову виїзну документальну ревізію з 26.08.2016 по 10.09.2016 - працівникам Державної фінансової інспекції у Львівській області, що за адресою: м. Львів вул..Костюшка, 8. В обґрунтування клопотання вказав, щоВ процесі проведення досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що 13.06.2016 в ЄО Червоноградського ВП ГУ НП у Львівській області за №4068 зареєстровано рапорт оперуповноваженого УЗЕ у Львівській області ДЗЕ НП України Палюх А.Б. про те, що в процесі проведення розшукових заходів отримано інформацію про те, що посадові особи ВП «Шахта «Межирічанська» ДП «Львіввугілля» впродовж 2015-2016 років в табеля обліку робочого часу внесли неправдиві відомості щодо перебування працівників на робочому місці, що призвело до розтрати державних коштів. В процесі проведення досудового розслідування кримінального провадження начальнику Львівського прикордонного загону скеровано доручення про надання інформації щодо перетину кордону ОСОБА_4 впродовж 01.01.0211-01.06.2016. При співставленні отриманої відповіді з табелями обліку робочого часу працівників шахти ВП «Межирічанська» ДП «Львіввугілля» встановлено, що ОСОБА_4 знаходився на робочому місці в час перебування за межами території України. На ряду з вказаним в процесі проведення досудового розслідування кримінального провадження з начальника оперативно-розшукового управління ЗхРУ ДПС України отриману інформацію щодо перетину державного кордону працівниками дільниці ВіТБ ВП «Шахта «Межирічанська» ДП «Львіввугілля», при співставленні якої з табелями обліку робочого часу встановлено розбіжності.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав.

Клопотань про фіксування судового процесу за допомогою звукозаписувального технічного засобу не заявлено.

Встановлено, що Червоноградським ВП здійснюється розслідування злочину, внесеного до ЄРДР 13.06.2016 року за №12016140150001178 за ознаками ст. 191 ч. 2 КК України.

Згідно з ч. 6 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

За змістом ч. 2 ст. 93 КПК сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ, організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 40 КПК слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.

Обставини й факти, наведені слідчим у клопотанні, підтверджуються доданими до останнього копіями документів. Відтак існує достатньо підстав вважати, що було скоєно злочин, для з'ясування обставин якого необхідно здійснити ревізію фінансово-господарської діяльності ВП «Шахта «Межирічанська» ДП «Львіввугілля».

Відтак вважаю, що клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст. ст. 40, 93, 309, 369, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

У кримінальному провадженні, внесеному 13.06.2016 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12016140150001178, призначити позапланову виїзну документальну ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності ВП «Шахта «Межирічанська» ДП «Львіввугілля», що за адресою: Львівська область, м.Червоноград вул.Львівська, 68 (ЄДРПОУ 26359901) за період з 31.05.2013 по 01.07.2016 в частині правильності і законності нарахування заробітної плати та відповідних відрахувань працівникам дільниці ВіТБ в час їх перебування за межами території України.

Доручити провести позапланову виїзну документальну ревізію з 26.08.2016 року по 10.09.2016 року - працівникам Державної фінансової інспекції у Львівській області, що за адресою: м. Львів вул.Костюшка, 8.

Визначити строк дії ухвали в один місяць з дня її постановлення (до 12.09.2016 року).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д. І. Рудаков