Ухвала суду № 59683058, 11.02.2016, Білоцерківський міськрайонний суд Київської області

Справа № 357/1988/16-к

1-кс/357/427/16

У Х В А Л А

11 лютого 2016 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області Бобкова Н. В.

при секретарі судового засідання - Сінчуку С.Л.

за участю сторони кримінального провадження - слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ у Київській області старший лейтенант податкової міліції Друзь Віталій Вікторович

розглянувши клопотання слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції Друзь Віталія Вікторовича по кримінальному провадженню № 32016110080000002 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до документів, перевіривши матеріали клопотання та дослідивши долучені до клопотання докази, заслухавши доводи слідчого Друзь В.В.,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СУ ФР Білоцерківської ОДПІ у Київській області старший лейтенант податкової міліції Друзь Віталій Вікторович звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, мотивуючи його тим, щодо умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ПАТ «Гребінківський Машинобудівний Завод» (код ЄДРПОУ 00371995), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно акту перевірки №1826/10-07-22-02/00371995 службові особи ПАТ «Гребінківський Машинобудівний Завод» (код ЄДРПОУ 00371995) за період з 01.01.2014 по 31.12.2014 безпідставно завищили витрати підприємства по фінансово-господарським операціям з купівлі ТМЦ у ТОВ «Стил форт» (код ЄДРПОУ 39003983) та наданню послуг ТОВ «ВГ «Техінсервіс» (код ЄДРПОУ 35523958), ТОВ «Техінсервіс Інвест» (Москва, Російська Федерація), що призвело до заниження податку на прибуток на загальну суму 583 900,0 грн., та податку на додану вартість на загальну суму 126 825,0 грн., внаслідок чого до бюджету не надійшло коштів на загальну суму 710 725,0 грн.

Також встановлено, що ПАТ «Гребінківський Машинобудівний Завод» використовує у своїй діяльності використовувало банківські рахунки: №26000333195, 2600100135223, 26000293536, 26002319131, 26005334025, 26008334011, 2604623046, 260488646, 261076277, 26009437315, 26007443497, 26004467539, 26008467535, 26003482463 які знаходяться у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль» (мфо 380805, м. Київ вул. Лєскова 9).

Виходячи з того, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, які становлять банківську таємницю, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння у даному провадженні, є потреба у дослідженні інформації, яка міститься в банківських документах ПАТ «Гребінківський Машинобудівний Завод» (код ЄДРПОУ 00371995), що знаходяться у АТ «Райффайзен Банк Аваль» (мфо 380805, м. Київ вул. Лєскова 9) та мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Крім того, у кримінальному провадженні є необхідність розглядати клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, у зв'язку з можливістю їх змінити чи знищити.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що відомості, які становлять банківську таємницю, відображені в банківських документах ПАТ «Гребінківський Машинобудівний Завод» (код ЄДРПОУ 00371995) мають суттєве значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням вказаних банківських документів можуть бути створені можливості для їх знищення або переховування, іншим способом довести обставини вчинення кримінального правопорушення не видалось за можливе, а також враховуючи необхідність здійснити їх вилучення на підставі ч. 1 ст. 159 КПК України, з метою використання при проведенні судово-економічних експертиз, забезпечивши таким чином виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що перебувають у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль» (мфо 380805, м. Київ вул. Лєскова 9)

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши слідчого Друзь В.В., приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до вимог ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Таким чином клопотання подано щодо документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до вимог ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий зазначив та довів неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, до якої просить надати тимчасовий доступ.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160, 162, 163, 164, 165 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції Друзь Віталія Вікторовича про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Розкрити банківську таємницю та надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції Друзю Віталію Вікторовичу тимчасовий доступ до документів ПАТ «Гребінківський Машинобудівний Завод» (код ЄДРПОУ 00371995), які містять охоронювану законом таємницю - банківську таємницю, а саме:

- виписок (в електронному вигляді) про рух грошових коштів по рахунках №№26000333195, 2600100135223, 26000293536, 26002319131, 26005334025, 26008334011, 2604623046, 260488646, 261076277, 26009437315, 26007443497, 26004467539, 26008467535, 26003482463, за період з 01.01.2011 року по 31.12.2015 року, з інформацією про: точний час надходження перерахування грошових коштів по вказаних рахунках; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ПАТ «Гребінківський Машинобудівний Завод» (код ЄДРПОУ 00371995) та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, коди ЄДРПОУ, що перебувають у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль» (мфо 380805, м. Київ вул. Лєскова 9), з їх подальшим вилученням копій документів.

Строк дії ухвали не перевищує 11 березня 2016 року.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Н. В. Бобкова