Ухвала суду № 59131229, 12.05.2016, Приморський районний суд м. Одеси

12.05.2016 Справа 522/6200/16-К

Провадження №1КС/522/9124/16

У Х В А Л А

12 травня 2016 року

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Пислар В.П., за участю старшого слідчого з ОВС 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ по кримінальному провадженню № 3201516000000357 від 07.12.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

12 травня 2016 року старший слідчий з ОВС 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається з клопотання слідчого,

У проваджені СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015160000000357 від 07.12.2015, стосовно службових осіб ТОВ «АВТОДОР» (ЄДРПОУ 13888197) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження службові особи ТОВ «АВТОДОР» (ЄДРПОУ 13888197) в період часу 2014 2015 роки відобразили в податковій звітності взаємовідносини із підприємствами, які мають ознаки фіктивності ТОВ «Хельвенс» (ЄДРПОУ 38926739), ТОВ «Лакшері Інвест» (ЄДРПОУ 39197717), ТОВ «Полісбудмонтаж» (ЄДРПОУ 39473760), ТД «Продінвестпостач» (ЄДРПОУ 39308285), ТОВ «Брамарь» (ЄДРПОУ 39473760) та з ВКФ «Кварц» (ЄДРПОУ 21034486), яке формувало податковий кредит від підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Околан» (ЄДРПОУ 39433067) та ТОВ «Полісбудмонтаж» (ЄДРПОУ 39473760), внаслідок чого службові особи ТОВ «Автодор» умисно ухилились від сплати податку на прибуток на суму 1803,2 тис.грн., податку на додану вартість на загальну суму 2123,6 тис.грн.

Таким чином, службові особи ТОВ «АВТОДОР» використовуючи реєстраційні дані та реквізити вищевказаних підприємств, котрі не мають у своєму розпорядженні основних засобів, виробничих потужностей, транспорту, виробничих та складських приміщень, трудових ресурсів необхідних для здійснення фінансово-господарської діяльності, проводили сумнівні фінансові операції, які мають ознаки безтоварних, чим формували штучний податкового кредит з ПДВ та отримували податкову вигоду у вигляді заниження суми ПДВ, податку на прибуток, що підлягали б сплаті до бюджету, внаслідок чого, умисно ухилились від сплати податку на прибуток на суму 1803,2 тис.грн., податку на додану вартість на загальну суму 2123,6 тис.грн.

ТОВ «ХЕЛЬВЕНС» (ЄДРПОУ 38926739) зареєстроване 07.10.2013 Головним територіальним управлінням юстиції у м.Києві та взято на податковий облік в ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м.Києві 08.10.2013 р.

Посилаючись на зазначене та враховуючи, що у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Шевченківської районної у м.Києві Державної адміністрації знаходяться документи обліково - реєстраційної справи ТОВ «ХЕЛЬВЕНС» (ЄДРПОУ 38926739), тобто знаходяться документи які мають значення для кримінального провадження, слідчий просив надати можливість вилучення у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Шевченківської районної у м.Києві Державної адміністрації установчих та реєстраційних документів ТОВ «ХЕЛЬВЕНС» (ЄДРПОУ 38926739).

У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані докази, заслухавши слідчого, суд, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, так як:

Згідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Аналіз наданих суду матеріалів провадження, дозволяють суду прийти до висновку, що у справі наявні всі передбачені законом підстави для задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до речей і документів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні з наведених вище обставин.

Підстав для відмови в задоволенні клопотання суд не вбачає.

За таких обставин, керуючись ст.ст. 159-163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому Васюкову Андрію Володимировичу або оперативним, слідчим працівникам за дорученням слідчого тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Шевченківської районної у м.Києві Державної адміністрації установчих та реєстраційних документів ТОВ «ХЕЛЬВЕНС» (ЄДРПОУ 38926739).

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя Приморського

районного суду м. Одеси ОСОБА_3