Ухвала суду № 59039005, 14.07.2016, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/8791/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 липня 2016 року м.Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М.,

з участю секретаря судового засідання - Панасюк О.М.

слідчого Вербієць А.С.

представника ДП « Бурштин України» - ОСОБА_1

розглянувши клопотання слідчого Рівненського відділу поліції ГУНП в Рівненській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_2, яке погоджено із прокурором, який здійснює процесуальне керівництво у кримінальному провадженні ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в:

До Рівненського міського суду Рівненської області звернувся з клопотанням слідчий Рівненського відділу поліції ГУНП в Рівненській області старший лейтенант поліції ОСОБА_2, яке погоджено із прокурором, який здійснює процесуальне керівництво у кримінальному провадженні ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання зазначив, що досудовим розслідуванням встановлено, що на протязі березня 2015 року службові особи ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754) відпустили унікальні зразки бурштину по заниженій вартості, внаслідок чого спричинили матеріальний збиток підприємству на загальну суму 84964, 28 грн. На підтвердження вказаного є те, що Рівненською міжрайонною державною фінансовою інспекцією на виконання постанови Рівненського окружного адміністративного суду від 25.05.2015 №817/1176/15 проведено позапланову ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності державного підприємства «Бурштин України» за період з 01.01.2015 по 01.06.2015.Ревізія проведена заступником начальника Рівненської міжрайонної державної фінансової інспекції ОСОБА_4 з 15.06.2015 по 06.07.2015. Акт ревізії від 06.07.2015 №270-16/8, підписаний посадовими особами ДП «Бурштин України» 16.07.2015 із запереченнями. Рівненською МДФІ листом від 04.08.2015 за №270-13/972 направлено висновок на заперечення. Ревізією встановлено, що 13.03.2015 року через магазин Бурштин, який розташований за адресою м. Рівне, вул. Київська, 94 було реалізовано, три сувенірних зразка бурштину (артикул 07001/129) загальною масою 2621 грам по ціні 109,24 грн. за грам на загальну суму 286 318,04грн. В підтвердження реалізації бурштину та оплати предявленні товарні чеки від 13.03.2015 №0205/1, 0206/1, 0204/1 та касові чеки щодо отримання коштів на вищевказану суму.По даних товарного звіту з 11.03.2015 по 15.03.2015 по магазину «Бурштин» (Київська) підтверджено факт реалізації трьох сувенірних зразків артикул 07001/129 загальною масою 2621грам по ціні 109,24 грн. за грам. В ході ревізії предявлено калькуляцію на виріб «сувенір-зразок унікальний на замовлення арт.07001/129» в якій відмічено, що відпускна ціна за 1. гр складає 109,24грн, реалізаційна ціна з націнкою 30% за 1 гр 142,00грн. В результаті вчинення вище вказаних протиправних дій 13.03.2015, в порушення п. 21 Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 15 «Дохід», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 29.11.1999 №290, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 14.12.1999 за №860/4153, ч. 5 ст. 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 № 996-ХІІ, зі змінами, наказу в.о генерального директора від 25.12.2014 №596 «Про встановлення торговельної націнки» 13.03.2015 проведено реалізацію сувенірних зразків бурштину за відпускною ціною без встановленої націнки та п.7.1.5 Статуту ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754) від 24.06.2014 в частині, що реалізація своєї продукції здійснюється за цінами, що формуються відповідно до умов економічної діяльності, проведено реалізацію товару «Сувенір-бурштин 07001/129» по оптовій ціні без врахування торгівельної націнки. Таким чином ревізією виявлено недоотримання доходів державним підприємством «Бурштин України» на загальну суму 85863,96 гривень, які виникли внаслідок дій ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження та причетних до вчинення злочину осіб, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні, користуванні та розпорядженні ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754), а саме: видаткової накладної № 98 від 03.03.2016 сувенір-зразок артикул 07001/129 масою 853 грам, видаткової накладної № 99 від 03.03.2016 сувенір-зразок артикул 07001/129 масою 503 грам, видаткової накладної № 100 від 03.03.2016 сувенір-зразок артикул 07001/129 масою 1265 грам, накладної на повернення від покупця № 21 від 13.03.2016 сувенір-зразок артикул 07001/129 масою 853 грам, накладної на повернення від покупця № 22 від 13.03.2016 сувенір-зразок артикул 07001/129 масою 1265 грам, накладної на повернення від покупця № 23 від 13.03.2016 сувенір-зразок артикул 07001/129 масою 503 грам, накладної на переміщення № ГП00000206 від 13.03.2015 трьох сувенірних зразків артикул 07001/129 загальною масою 2621грам, товарні чеки від 13.03.2015 № 0205/1, 0206/1, 0204/1 та касові чеки щодо отримання коштів на вищевказану суму, особової справи заступника директора ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754) ОСОБА_5, особової справи колишнього головного бухгалтера ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754) ОСОБА_6, особової справи колишнього комірника ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754) ОСОБА_7, особової справи колишнього виконуючого директора ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754) ОСОБА_8, а також документів із зразками підписів заступника директора ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754) ОСОБА_5, колишнього головного бухгалтера ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754) ОСОБА_6, колишнього комірника ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754) ОСОБА_7, зроблених вказаними особами за період 2014-2015 роки та вилучити їх (здійснити виїмку). Окрім отримання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні, користуванні та розпорядженні ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754), а саме: видаткової накладної № 98 від 03.03.2016 сувенір-зразок артикул 07001/129 масою 853 грам, видаткової накладної № 99 від 03.03.2016 сувенір-зразок артикул 07001/129 масою 503 грам, видаткової накладної № 100 від 03.03.2016 сувенір-зразок артикул 07001/129 масою 1265 грам, накладної на повернення від покупця № 21 від 13.03.2016 сувенір-зразок артикул 07001/129 масою 853 грам, накладної на повернення від покупця № 22 від 13.03.2016 сувенір-зразок артикул 07001/129 масою 1265 грам, накладної на повернення від покупця № 23 від 13.03.2016 сувенір-зразок артикул 07001/129 масою 503 грам, накладної на переміщення № ГП00000206 від 13.03.2015 трьох сувенірних зразків артикул 07001/129 загальною масою 2621грам, товарні чеки від 13.03.2015 № 0205/1, 0206/1, 0204/1 та касові чеки щодо отримання коштів на вищевказану суму, особової справи заступника директора ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754) ОСОБА_5, особової справи колишнього головного бухгалтера ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754) ОСОБА_6, особової справи колишнього комірника ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754) ОСОБА_7, особової справи колишнього виконуючого директора ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754) ОСОБА_8, а також документів із зразками підписів заступника директора ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754) ОСОБА_5, колишнього головного бухгалтера ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754) ОСОБА_6, колишнього комірника ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754) ОСОБА_7, зроблених вказаними особами за період 2014-2015 роки та вилучити їх (здійснити виїмку), неможливо встановити коло осіб, причетних до вчинення указаного вище злочину, оскільки тільки в указаних документах обєктивно відображаються обставини кримінального правопорушення. В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити. Представник ДП «Бурштин України» ОСОБА_1, не заперечив, щодо задоволення клопотання. Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення. Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду. Відповідно ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Враховуючи, що речі і документи, які знаходяться у ДП « Бурштин України», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване, таке, що підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому Рівненського відділу поліції ГУНП в Рівненській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_9, тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення (здійснення виїмки), які перебувають у володінні, користуванні та розпорядженні ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754), розташованому за адресою м. Рівне, вул. Київська, 94, а саме :- видаткової накладної № 98 від 03.03.2016 сувенір-зразок артикул 07001/129 масою 853 грам, видаткової накладної № 99 від 03.03.2016 сувенір-зразок артикул 07001/129 масою 503 грам, видаткової накладної № 100 від 03.03.2016 сувенір-зразок артикул 07001/129 масою 1265 грам; - накладної на повернення від покупця № 21 від 13.03.2016 сувенір-зразок артикул 07001/129 масою 853 грам, накладної на повернення від покупця № 22 від 13.03.2016 сувенір-зразок артикул 07001/129 масою 1265 грам, накладної на повернення від покупця № 23 від 13.03.2016 сувенір-зразок артикул 07001/129 масою 503 грам;- накладної на переміщення № ГП00000206 від 13.03.2015 трьох сувенірних зразків артикул 07001/129 загальною масою 2621грам; - товарні чеки від 13.03.2015 № 0205/1, 0206/1, 0204/1 та касові чеки щодо отримання коштів на вищевказану суму;- особової справи заступника директора ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754) ОСОБА_5, особової справи колишнього головного бухгалтера ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754) ОСОБА_6, особової справи колишнього комірника ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754) ОСОБА_7, особової справи колишнього виконуючого директора ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754) ОСОБА_8;- документів із зразками підписів заступника директора ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754) ОСОБА_5, колишнього головного бухгалтера ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754) ОСОБА_6, колишнього комірника ДП «Бурштин України» (код ЄДРПОУ 34112754) ОСОБА_7, зроблених вказаними особами за період 2014-2015 роки. Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторонни кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. На ухвалу може бути подана апеляційна скарга протягом пяти днів до апеляційного суду Рівненської області.

Слідчий суддя М.М.Головчак