Ухвала суду № 58896150, 12.07.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1-кс/760/9181/16

760/22507/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 липня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А., при секретарі Річенко М.В., за участю слідчого Щуренко Ю.С., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС 2-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Щуренко Ю.С., погоджене із прокурором відділу Генеральної прокуратури України Вирста В.М. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100110000318 від 04.11.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і і документів, які перебувають у володінні ТОВ «Ланет Нетворк» (ЄДРПОУ 33440550).

Дане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100110000318 від 04.11.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п.7 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, яка перебуває в операторів телекомунікацій.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначав, що у період 2015 року, основними постачальниками металобрухту в адресу ТОВ «Метінвест-Ресурс» виступали наступні суб'єкти підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Спец Інвест» (ЄДРПОУ 38725800), ПП «Роднік» (ЄДРПОУ 20237514), ТОВ «ВКФ «Мега-Мет» (ЄДРПОУ 32862111), ПП «НВК «Метінвест Плюс» (ЄДРПОУ 37778049). Подальшим аналізом показників фінансово-господарської діяльності встановлено придбання товару вищезазначеними підприємствами у ТОВ «Компанія Мет-Торг» (ЄДРПОУ 38487939). У свою чергу ТОВ «Компанія Мет-Торг» придбало товарно-матеріальні цінності у підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Вітум Плюс» (ЄДРПОУ 39775322), ТОВ «Клеон Плюс» (ЄДРПОУ 39770441), ТОВ «Стармет Київ» (ЄДРПОУ 39639298), ТОВ «Терамет» (ЄДРПОУ 39628904), ТОВ «Альтера-Трейдинг» (ЄДРПОУ 39548667), ТОВ «Торанс-Трейдинг» (ЄДРПОУ 39547731), ТОВ «Вторинні металургійні технології» (ЄДРПОУ 39427598). Єдиним підприємством-вигодонабувачем вказаних юридичних осіб є ТОВ «Компанія Мет-Торг» (ЄДРПОУ 38487939).

З отриманих податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма 1ДФ) встановлено, що на ТОВ «Вітум Плюс», ТОВ «Клеон Плюс», ТОВ «Стармет Київ», ТОВ «Терамет», ТОВ «Альтера-Трейдинг», ТОВ «Торанс-Трейдинг», ТОВ «Вторинні металургійні технології» дохід з ознакою 101 отримує лише одна особа - керівник та головний бухгалтер підприємства.

За результатами аналізу податкової звітності, а також проведенням оперативних заходів, встановлено відсутність у ТОВ «Вітум Плюс», ТОВ «Клеон Плюс», ТОВ «Стармет Київ», ТОВ «Терамет», ТОВ «Альтера-Трейдинг», ТОВ «Торанс-Трейдинг», ТОВ «Вторинні металургійні технології» основних засобів та найманих працівників (за винятком службових осіб).

Співробітниками МОУ МГУ ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників було здійснено виїзд за адресами реєстрації ТОВ «Вітум Плюс», ТОВ «Клеон Плюс», ТОВ «Стармет Київ», ТОВ «Терамет», ТОВ «Альтера-Трейдинг», ТОВ «Торанс-Трейдинг», ТОВ «Вторинні металургійні технології», за результатами якого виявлено відсутність зазначених суб'єктів підприємницької діяльності за податковими адресами. Місця знаходження підприємств не встановлено.

Проведений аналіз додатків №5 до декларацій з податку на додану вартість та реєстрів податкових накладних вищезазначених суб'єктів підприємницької діяльності вказав на відсутність ланцюга постачання - його обрив, що свідчить про відсутність легітимного кінцевого продавця металобрухту та документального оформлення його придбання. Також отримано інформація про те, що службові особи та/або представники ТОВ «Вітум Плюс», ТОВ «Клеон Плюс», ТОВ «Стармет Київ», ТОВ «Терамет», ТОВ «Альтера-Трейдинг», ТОВ «Торанс-Трейдинг», ТОВ «Вторинні металургійні технології» до Міністерства економічного розвитку та торгівлі України, задля отримання адміністративних послуг на виконання вимог постанови Кабінету Міністрів України від 19.12.2012 №1201 «Про затвердження переліків товарів, експорт та імпорт яких підлягає ліцензуванню та квот на 2013 рік», не зверталися.

Допитана як свідок гр. ОСОБА_3, яка, відповідно до реєстраційних даних, являється засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «Вітум Плюс» (ЄДРПОУ 39775322), повідомила про непричетність до проведення фінансово-господарських операцій з купівлі-продажу металобрухту та діяльності підприємства ТОВ «Вітум Плюс» загалом.

Отже, у органу досудового розслідування є достатньо підстав вважати, що на даний час, діє злочинна схема, направлена на перерахування, зняття та подальшу легалізацію грошових коштів нібито за операції з купівлі-продажу металобрухту, при цьому фактично така діяльність не здійснюється, а лише використовуються розрахункові рахунки юридичних осіб задля перерахування грошових коштів по ланцюгу з подальшим зняттям готівки та виведенням їх поза державний бюджет України.

Окрім того, у ході супроводження кримінального провадження, співробітниками МОУ МГУ ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників встановлено, що ТОВ «Вітум Плюс» (ЄДРПОУ 39775322), ТОВ «Клеон Плюс» (ЄДРПОУ 39770441), ТОВ «Стармет Київ» (ЄДРПОУ 39639298), ТОВ «Терамет» (ЄДРПОУ 39628904), ТОВ «Альтера-Трейдинг» (ЄДРПОУ 39548667), ТОВ «Торанс-Трейдинг» (ЄДРПОУ 39547731), ТОВ «Вторинні металургійні технології» (ЄДРПОУ 39427598) мають однакові ознаки кінцевого обладнання телекомунікаційних мереж, з яких, у період 2015-2016 року, здійснювалась реєстрація податкових накладних та відправлення податкової звітності на сайт Державної фіскальної служби України, а саме, з IP-адреси: 176.38.85.16 з використанням електронних поштових скриньок: kleonplus2@ukr.net, vitumplus@ukr.net, tornsrtreid@ukr.net, altertreid@ukr.net, tovtepamet@ukr.net, starmetkiev@ukr.net, v.t.r.co@ukr.net.

Податкова звітність підприємств з ознаками «фіктивності» відправляється з поштових скриньок з використанням ІР-адреси: 176.38.85.16 провайдера Інтернет - ТОВ «Ланет Нетворк» (ЄДРПОУ 33440550), доступ до якої можливо отримати у порядку ст.ст.159-165 КПК України, тобто шляхом проведення тимчасового доступу до речей і документів.

Також зазначав, що зазначені відомості та інформація містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, встановлення організаторів та інших осіб, які їх вчинили, місця виготовлення та зберігання підроблених документів податкової звітності, первинних фінансово-господарських документів та комп'ютерної техніки, на якій вони виготовлялись, враховуючи що відомості про кримінальні правопорушення та осіб, які його вчинили, неможливо отримати у інший спосіб.

Слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Щуренко Юлії Сергіївні або оперативному співробітнику за дорученням слідчого тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення копій документів, які містять охоронювану законом таємницю, що знаходяться в розпорядженні представників оператора та провайдера ТОВ «Ланет Нетворк» (ЄДРПОУ 33440550) щодо: номера абонента з якого здійснювався вхід до мережі «Інтернет» з IP-адреси 176.38.85.16 у вказану дату та час: дата 21.07.2015 час: 12:38:04; дата 21.07.2015 час: 11:45:53; дата 21.07.2015 час: 14:30:08; дата 20.07.2015 час: 9:25:36; дата 21.07.2015 час: 12:58:18; дата 21.07.2015 час: 16:10:21; дата 20.07.2015 час: 16:10:55;стосовно власника (фізичної або юридичної особи) абонентського номеру з якого здійснювався вхід до мережі «Інтернет» із IP-адреси 176.38.85.16 у вказану дату та час: дата 21.07.2015 час: 12:38:04; дата 21.07.2015 час: 11:45:53; дата 21.07.2015 час: 14:30:08; дата 20.07.2015 час: 9:25:36; дата 21.07.2015 час: 12:58:18; дата 21.07.2015 час: 16:10:21; дата 20.07.2015 час: 16:10:55;стосовно пристрою за допомогою якого здійснювався вхід до мережі Інтернет з вказаного IP-адресу 176.38.85.16 у вказану дату та час: дата 21.07.2015 час: 12:38:04; дата 21.07.2015 час: 11:45:53; дата 21.07.2015 час: 14:30:08; дата 20.07.2015 час: 9:25:36; дата 21.07.2015 час: 12:58:18; дата 21.07.2015 час: 16:10:21; дата 20.07.2015 час: 16:10:55;стосовно «mac-адреси» пристрою за допомогою якого здійснювався вхід до мережі Інтернет з вказаного IP-адресу 176.38.85.16 у вказаний час, по наступним ІР - адресам та часу, а саме: IP-адреса 176.38.85.16 дата 21.07.2015 час: 12:38:04; дата 21.07.2015 час: 11:45:53; дата 21.07.2015 час: 14:30:08; дата 20.07.2015 час: 9:25:36; дата 21.07.2015 час: 12:58:18; дата 21.07.2015 час: 16:10:21; дата 20.07.2015 час: 16:10:55;стосовно точної адреси розташування пристрою за допомогою якого здійснювався вхід до мережі Інтернет із IP-адреси 176.38.85.16 у вказану дату та час: дата 21.07.2015 час: 12:38:04; дата 21.07.2015 час: 11:45:53; дата 21.07.2015 час: 14:30:08; дата 20.07.2015 час: 9:25:36; дата 21.07.2015 час: 12:58:18; дата 21.07.2015 час: 16:10:21; дата 20.07.2015 час: 16:10:55;стосовно адрес базових станцій та азимутів за якими здійснювався зв'язок з базовими станціями із IP-адреси 176.38.85.16 у вказану дату та час: дата 21.07.2015 час: 12:38:04; дата 21.07.2015 час: 11:45:53; дата 21.07.2015 час: 14:30:08; дата 20.07.2015 час: 9:25:36; дата 21.07.2015 час: 12:58:18; дата 21.07.2015 час: 16:10:21; дата 20.07.2015 час: 16:10:55; інформацію про користувача електронної поштової скриньки (Е-mail), згідно даних, які вводяться під час реєстраціїї поштових скриньок: kleonplus2@ukr.net, vitumplus@ukr.net, tornsrtreid@ukr.net, altertreid@ukr.net, tovtepamet@ukr.net, starmetkiev@ukr.net, v.t.r.co@ukr.net; інформацію стосовно IP-адрес, з яких здійснювався вхід до електронних поштових скриньок (Е-mail): kleonplus2@ukr.net, vitumplus@ukr.net, tornsrtreid@ukr.net, altertreid@ukr.net, tovtepamet@ukr.net, starmetkiev@ukr.net, v.t.r.co@ukr.net з моменту її створення по дату ухвали суду, із зазначенням IP-адрес, дати та часу входу; інформацію про листування в електронній поштовій скриньці (Е-mail) kleonplus2@ukr.net, vitumplus@ukr.net, tornsrtreid@ukr.net, altertreid@ukr.net, tovtepamet@ukr.net, starmetkiev@ukr.net, v.t.r.co@ukr.net, а саме вказати назви поштових скриньок (Е-mail) з яких отримували та на які відправляли електронні листи, файли та інше, із зазначенням часу і дати, без розкриття їх змісту.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха