Ухвала суду № 58819520, 29.12.2014, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Октябрський районний суд м.Полтави

м. Полтава, вул. Навроцького, 5, 36002, (05322) 53-25-10

Справа №554/19317/14-к

Провадження № 1-кс/554/7781/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29 грудня 2014 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Блажко І.О.:

при секретарі Іщенко С.С.

за участю прокурора Кириченка С.А.

розглянувши у судовому засіданні клопотання заступника начальника відділу процесуального керівництва у кримінального провадженнях прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення по кримінальному провадженню №32014170000000021 від 12 березня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212, ч.2 ст.364 КК України , -

В С Т А Н О В И В :

25 грудня 2014 року заступник начальника відділу процесуального керівництва у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_1 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення. В якому прохав: надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (здійснення виїмки) в ПАТ КБ «ПриватБанк»(МФО 305299) оригіналів документів ТОВ «Приват-Альянс» (ЄДРПУО 33563737), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунки та списувались з них по розрахунковим рахункам: №26153050000030 (Українська гривня), №26100000344119 (Українська гривня), №26005050003992 (Українська гривня); №26043060105662 (Українська гривня); №26002050001704 (долар США), №26009050001503 (Українська гривня); №26058050001446 (Українська гривня); №2608050001446 (Українська гривня); №26054054602966 (Українська гривня); №26009050001603 (Українська гривня), №26108000133764 (Українська гривня); №26029054600410 (Українська гривня), №26150000034341(Українська гривня); №26157000816032 (Українська гривня), №26000054600417 (Українська гривня); №26054054602966 (Українська гривня); №26007054602106 (долар США),відкритих в ПАТ КБ «ПриватБанк»(МФО 305299, код ЄДРПОУ 14360570), за адресою м.Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, будинок №50, а саме : документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку : про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним розрахунковим рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особового рахунку та виписок з нього) про рух коштів по даному рахунку в роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого , або на який рахунок проводилось перерахування коштів (зазначити назву та організаційну форму відповідних субєктів їх індивідуальні податкові номери); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;- а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 01 грудня 2012 року по 23.10.2014.

У судовому засіданні заступник начальника відділу клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник ПАТ КБ «ПриватБанк» в судове засідання не з»явився.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та обєктивного досудового розслідування, для проведення судово-медичної експертизи, приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Встановлено, що прокуратурою Полтавської області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014170000000021 від 12 березня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212, ч.2 ст.364 КК України. Установлено, що службові особи ТОВ «Приват-Альянс», в період часу з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року, під час здійснення фінансово-господарської діяльності пов'язаної з виробництвом олії та тваринних жирів, шляхом отримання інформаційно-консультаційних послуг, а також використання кредитних коштів не за призначенням, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток приватних підприємств на загальну суму 1 961411 грн., що більше ніж в 3000 разів перевищує оподатковуваний мінімум доходів громадян і призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах. На підставі акту документальної планової виїзної перевірки ТОВ «Приват-Альянс» встановлено, що підприємством укладено кредитний договір з ПАТ КБ «Приватбанк» від 22.12.2008 р., №П203 Г/С, згідно якого банк надав кредит в сумі 54 500 000,00 грн., який надавався для поповнення обігових коштів під 14% річних підприємства ТОВ «Приват-Альянс», термін повернення якого 17.12.2010р., пролонговано до 14.12.2014 року. В ході подальшого проведення перевірки, встановлено, що відповідно до платіжного доручення від 22.12.2008р., №2ПК/2 ТОВ «Приват-Альянс» отримані кредитні копни в сумі 54 500 000.00 гри., було перераховано відповідно договору від 18.12.2008р. №6479 (з додатковими угодами) про розміщення грошових коштів на поточному депозиті в ПАТ КБ «ПриватБанк» на рахунок№26157000816032 (який є корпоративним картковим рахунком ТОВ «Приват-Альянс», кошти з якого отримуються через банкомат або по чековій книжці), операції з даного рахунку по взаєморозрахунках з іншими суб'єктами господарювання не здійснюються). Даний факт свідчить про зменшення об'єкту оподаткування податком на прибуток ТОВ «Приват-Альянс», за рахунок віднесення до складу фінансових витрат декларації з податку на прибуток нарахованих відсотків по даному кредиту. В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно обліково-реєстраційних даних ТОВ «Приват-Альянс», під час здійснення фінансово-господарської діяльності та розрахунків з контрагентами використовувало банківські рахунки: №26153050000030 (Українська гривня), №26100000344119 (Українська гривня), №26005050003992 (Українська гривня); №26043060105662 (Українська гривня); №26002050001704 (долар США), №26009050001503 (Українська гривня); №26058050001446 (Українська гривня); №2608050001446 (Українська гривня); №26054054602966 (Українська гривня); №26009050001603 (Українська гривня), №26108000133764 (Українська гривня); №26029054600410 (Українська гривня), №26150000034341(Українська гривня); №26157000816032 (Українська гривня), №26000054600417 (Українська гривня); №26054054602966 (Українська гривня); №26007054602106 (долар США),відкритих в ПАТ КБ «ПриватБанк»(МФО 305299, код ЄДРПОУ 14360570), за адресою м.Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, будинок №50. Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

На підставі викладеного, надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до справ з юридичного оформлення та відкриття у ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) рахунків №26153050000030 (Українська гривня), №26100000344119 (Українська гривня), №26005050003992 (Українська гривня); №26043060105662 (Українська гривня); №26002050001704 (долар США), №26009050001503 (Українська гривня); №26058050001446 (Українська гривня); №2608050001446 (Українська гривня); №26054054602966 (Українська гривня); №26009050001603 (Українська гривня), №26108000133764 (Українська гривня); №26029054600410 (Українська гривня), №26150000034341(Українська гривня); №26157000816032 (Українська гривня), №26000054600417 (Українська гривня); №26054054602966 (Українська гривня); №26007054602106 (долар США),що належать ТОВ «Приват-Альянс» (ЄДРПОУ 33563737), які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, 50.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, чи належним чином завірених копій документів по рахункам ТОВ «Приват-Альянс» (ЄДРПОУ 33563737) №26153050000030 (Українська гривня), №26100000344119 (Українська гривня), №26005050003992 (Українська гривня); №26043060105662 (Українська гривня); №26002050001704 (долар США), №26009050001503 (Українська гривня); №26058050001446 (Українська гривня); №2608050001446 (Українська гривня); №26054054602966 (Українська гривня); №26009050001603 (Українська гривня), №26108000133764 (Українська гривня); №26029054600410 (Українська гривня), №26150000034341(Українська гривня); №26157000816032 (Українська гривня), №26000054600417 (Українська гривня); №26054054602966 (Українська гривня); №26007054602106 (долар США), а саме : про організаційно-правову структуру юридичної особи; про відкриття вказаних рахунків; карток із зразками підписів та відбитку печатки; свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками; використання електронної системи «Клієнт-Банк»; довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти; наказів, заяв, листів, документів, що містять підписи службових осіб; грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках, у роздрукованому вигляді на паперових носіях, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунках на момент вчинення кожної операції за період з 01 грудня 2012 року по 23 жовтня 2014 року, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, 50.

Надати дозвіл на вилучення інформації по рахункам ТОВ «Приват-Альянс» (ЄДРПОУ 33563737) №26153050000030 (Українська гривня), №26100000344119 (Українська гривня), №26005050003992 (Українська гривня); №26043060105662 (Українська гривня); №26002050001704 (долар США), №26009050001503 (Українська гривня); №26058050001446 (Українська гривня); №2608050001446 (Українська гривня); №26054054602966 (Українська гривня); №26009050001603 (Українська гривня), №26108000133764 (Українська гривня); №26029054600410 (Українська гривня), №26150000034341(Українська гривня); №26157000816032 (Українська гривня), №26000054600417 (Українська гривня); №26054054602966 (Українська гривня); №26007054602106 (долар США), а саме : інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції за період з 01 грудня 2012 року по 23 жовтня 2014 року, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, 50.

Керуючись ст.ст.107, 159, 160, 163, 166, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання заступника начальника відділу процесуального керівництва у кримінального провадженнях прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення по кримінальному провадженню №32014170000000021 від 12 березня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212, ч.2 ст. 364 КК України задовольнити.

Надати дозвіл з 29 грудня 2014 року до 29 січня 2015 року заступнику начальника відділу процесуального керівництва у кримінального провадженнях прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_1 на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до справи з юридичного оформлення та відкриття у ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299) рахунків №26153050000030 (Українська гривня), №26100000344119 (Українська гривня), №26005050003992 (Українська гривня); №26043060105662 (Українська гривня); №26002050001704 (долар США), №26009050001503 (Українська гривня); №26058050001446 (Українська гривня); №2608050001446 (Українська гривня); №26054054602966 (Українська гривня); №26009050001603 (Українська гривня), №26108000133764 (Українська гривня); №26029054600410 (Українська гривня), №26150000034341(Українська гривня); №26157000816032 (Українська гривня), №26000054600417 (Українська гривня); №26054054602966 (Українська гривня); №26007054602106 (долар США),що належать ТОВ «Приват-Альянс» (ЄДРПОУ 33563737), які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, 50.

Надати дозвіл з 29 грудня 2014 року до 29 січня 2015 року заступнику начальника відділу процесуального керівництва у кримінального провадженнях прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, чи належним чином завірених копій документів по рахункам ТОВ «Приват-Альянс» (ЄДРПОУ 33563737) №26153050000030 (Українська гривня), №26100000344119 (Українська гривня), №26005050003992 (Українська гривня); №26043060105662 (Українська гривня); №26002050001704 (долар США), №26009050001503 (Українська гривня); №26058050001446 (Українська гривня); №2608050001446 (Українська гривня); №26054054602966 (Українська гривня); №26009050001603 (Українська гривня), №26108000133764 (Українська гривня); №26029054600410 (Українська гривня), №26150000034341(Українська гривня); №26157000816032 (Українська гривня), №26000054600417 (Українська гривня); №26054054602966 (Українська гривня); №26007054602106 (долар США), а саме : про організаційно-правову структуру юридичної особи; про відкриття вказаних рахунків; карток із зразками підписів та відбитку печатки; свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками; використання електронної системи «Клієнт-Банк»; довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти; наказів, заяв, листів, документів, що містять підписи службових осіб; грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках, у роздрукованому вигляді на паперових носіях, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунках на момент вчинення кожної операції за період з 01 грудня 2012 року по 23 жовтня 2014 року, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, 50.

Надати дозвіл з 29 грудня 2014 року до 29 січня 2015 року заступнику начальника відділу процесуального керівництва у кримінального провадженнях прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_1 на вилучення інформації по рахункам ТОВ «Приват-Альянс» (ЄДРПОУ 33563737) №26153050000030 (Українська гривня), №26100000344119 (Українська гривня), №26005050003992 (Українська гривня); №26043060105662 (Українська гривня); №26002050001704 (долар США), №26009050001503 (Українська гривня); №26058050001446 (Українська гривня); №2608050001446 (Українська гривня); №26054054602966 (Українська гривня); №26009050001603 (Українська гривня), №26108000133764 (Українська гривня); №26029054600410 (Українська гривня), №26150000034341(Українська гривня); №26157000816032 (Українська гривня), №26000054600417 (Українська гривня); №26054054602966 (Українська гривня); №26007054602106 (долар США), а саме : інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції за період з 01 грудня 2012 року по 23 жовтня 2014 року, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, 50.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Блажко