Ухвала суду № 58750850, 08.06.2016, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/3505/16-к Провадження № 1-кс/727/1268/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 червня 2016 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Мамчина П.І.

при секретарі - Кусковій Т.В.

сторони кримінального провадження:

слідчий - Олексюк О.І

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ГУНП України в Чернівецькій області підполковника поліції Олексюка О.І про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015260000000745 від «06» жовтня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст. 364-1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий СУ ГУНП України в Чернівецькій області підполковник поліції Олексюк О.І. з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В клопотанні посилається на те, що службові особи ПП «Земі-транс» (Код ЄДРПОУ 32626146) юр. адреса: с. Остриця Герцаївського р-ну, умисно, зловживаючи своїми службовими повноваженнями, протягом 2010-2011 років, з метою одержання неправомірної вигоди у вигляді відшкодування ПДВ з державного бюджету, внесли неправдиві відомості до податкових декларацій зі сплати ПДВ в результаті чого державним інтересам спричинено тяжкі наслідки.

Вказує, що Так, службові особи ПП «Земі-транс» протягом вказаного періоду здійснювали імпорт та фіктивну реалізацію транспортних засобів на території України фізичним особам, внаслідок таких операцій формували від'ємне значення з ПДВ.

Вищевказані фіктивні господарські операції з реалізації транспортних засобів документально оформлені із особами, які фактично відношення до них не мають, службовими особами ПП «Земі-транс» відображалися в бухгалтерському обліку та податковій звітності підприємства і в подальшому ними здійснювалось відшкодування з бюджету податку на додану вартість на розрахункові рахунки підприємства.

Зокрема, в ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ПП «Земі-транс» згідно довідки-рахунку Серія ДДР №959632 від 19.03.2010 року здійснили реалізацію гр. ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, жителю м. Львів вантажного автомобіля MAN 18.232, 1993 р.в., шасі НОМЕР_1. 25.03.2010 року зазначений транспортний засіб знятий з обліку для реалізації.

Будучи допитаний в якості свідка гр. ОСОБА_2, повідомив, що він жодного відношення до купівлі на ПП «Земі-транс» та подальшої реалізації вищевказаного транспортного засобу не має.

Згідно даних Регіонального сервісного центру в Чернівецькій області МВС України 02.04.2010 року вантажний автомобіль MAN 18.232, 1993 р.в., шасі НОМЕР_1 був зареєстрований на ТОВ «Прод-транс» (Код ЄДРПОУ 36282322) юр. адреса: м. Київ, вул. Мельникова, 12.

Вказує, що з метою встановлення об'єктивної істини у кримінальному провадженні, а саме встановлення реальності операцій з придбання і подальшої реалізації транспортних засобів, а також встановлення їх реальної вартості виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів ТОВ «Прод-транс» (Код ЄДРПОУ 36282322) юр. адреса: м. Київ, вул. Мельникова, 12, щодо придбання у гр. ОСОБА_2 вантажного автомобіля MAN 18.232, 1993 р.в., шасі НОМЕР_1, а саме: договору купівлі-продажу, довідки-рахунку, акту прийому-передачі, банківських (касових) документів по оплаті за вищевказаний транспортний засіб,а тому просить суд клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

В порядку ч.2 ст. 163 КПК України, особа, у володінні якої перебувають документи, в судове засідання не викликалась.

Оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

Встановлено, що до ЄРДР внесено відомості за №12015260000000745 від 06.10.2015р., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст. 367 КК України, згідно яких: службові особи ПП «Земі-транс» (Код ЄДРПОУ 32626146) юр. адреса: с. Остриця Герцаївського р-ну, умисно, зловживаючи своїми службовими повноваженнями, протягом 2010-2011 років, з метою одержання неправомірної вигоди у вигляді відшкодування ПДВ з державного бюджету, внесли неправдиві відомості до податкових декларацій зі сплати ПДВ в результаті чого державним інтересам спричинено тяжкі наслідки.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка зберігається у у володінні ТОВ «Прод-транс» (Код ЄДРПОУ 36282322) юр. адреса: м. Київ, вул. Мельникова, 12, щодо придбання у гр. ОСОБА_2 вантажного автомобіля MAN 18.232, 1993 р.в., шасі НОМЕР_1, має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, вважаю, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів підлягає задоволенню.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163- 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити .

Надати старшому слідчому СУ ГУНП України в Чернівецькій області підполковнику поліції Олексюку О.І. тимчасовий доступ до документів, з можливістю отримання їх копій, в тому числі електронних, які знаходяться у володінні ТОВ «Прод-транс» (Код ЄДРПОУ 36282322) юр. адреса: м. Київ, вул. Мельникова, 12, а саме: щодо придбання у 2010 році у гр. ОСОБА_2 вантажного автомобіля MAN 18.232, 1993 р.в., шасі НОМЕР_1, зокрема договору купівлі продажу, довідки-рахунку, акту прийому-передачі, банківських (касових) документів по оплаті за вищевказаний транспортний засіб.

Строк пред'явлення цієї ухвали до виконання 20 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді .

Слідчий суддя Мамчин П.І.