Ухвала суду № 58750851, 25.02.2016, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/1434/16-к Провадження № 1-кс/727/630/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 лютого 2016 року Шевченківський районний суд м. Чернівці

в складі: слідчого судді - Мамчина П.І.

при секретарі - Кусковій Т.В.

сторони кримінального провадження:

слідчий - Маланич В.М.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області підполковника податкової міліції Маланич В.М. про надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення по матеріалам досудового розслідування внесених до ЄРДР № 32014260000000072 від 21 жовтня 2014 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернулась старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області Маланич В.М. з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення.

В клопотанні посилається на те, що 21 жовтня 2014 року до ЄРДР внесено відомості № 32014260000000072 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відповідно до яких: ОСОБА_2 протягом 2011-2015 років, здійснює ввезення з Китаю на територію України ТМЦ із заниженою їх вартістю, що призвело до несплати податку з доходів фізичних осіб та ПДВ за вищевказаний період на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн. та з метою ухилення від сплати податків, вступив у попередню змову з службовими особами ТОВ «Істерн Буд Груп» (код ЄДРПОУ 39395378) під час митного формлення товарів, що призвело до несплати податків та обов'язкових платежів (митних платежів) на суму 895 195,3 грн..

Вказує, що 10.12.2015 року на підставі ухвали Шевченківського районного суду м. Чернівці, здійснено тимчасовий доступ до документів ТОВ «СМА Сі Джи Ем Шиппінг Едженсіз Україна», в ході якого вилучено довіренність ТОВ «Істерн Буд Груп», згідно якої ПП «Роял Асистент» (код ЄДРПОУ 38154054, юридична адреса: 65012, м. Одеса, вул. Велика Арнаутська, 2В) уповноважується на здійснення всіх необхідних дій для отримання, митного формлення та доставки контейнера ТСКU №9224091, те що у органа досудового розслідування є достатньо підстав вважати, що у ПП «Роял Асистент» знаходяться документи, які підтверджують поставку продукції з Китаю, а тому просила клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з підстав викладених в ньому.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку слідчого, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Встановлено, що 21 жовтня 2014 року до ЄРДР внесено відомості № 32014260000000072 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відповідно до яких: ОСОБА_2 протягом 2011-2015 років, здійснює ввезення з Китаю на територію України ТМЦ із заниженою їх вартістю, що призвело до несплати податку з доходів фізичних осіб та ПДВ за вищевказаний період на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн. та з метою ухилення від сплати податків, вступив у попередню змову з службовими особами ТОВ «Істерн Буд Груп» (код ЄДРПОУ 39395378) під час митного формлення товарів, що призвело до несплати податків та обов'язкових платежів (митних платежів) на суму 895 195,3 грн..

10.12.2015 року на підставі ухвали Шевченківського районного суду м. Чернівці, здійснено тимчасовий доступ до документів ТОВ «СМА Сі Джи Ем Шиппінг Едженсіз Україна», в ході якого вилучено довіренність ТОВ «Істерн Буд Груп», згідно якої ПП «Роял Асистент» (код ЄДРПОУ 38154054, юридична адреса: 65012, м. Одеса, вул. Велика Арнаутська, 2В) уповноважується на здійснення всіх необхідних дій для отримання, митного формлення та доставки контейнера ТСКU №9224091.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація яка знаходиться у володінні ПП «Роял Асистент» (код ЄДРПОУ 38154054, юридична адреса: 65012, м. Одеса, вул. Велика Арнаутська, 2В) щодо взаємодії із ТОВ «Істерн Буд Груп» щодо митного формлення та доставки контейнера ТСКU №9224091, має суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів та речей не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не наведено обгрунтовані підстави вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, чи існує загроза знищення документів.

Згідно ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в зв'язку з чим суд в частині надання інформації за дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції відмовляє так, як останній не являється стороною по справі.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області - Максимюку М.Б., Маланич В.М., Конецькій Т.І., Вороніну М.С., Білому А.Є., Кургаєвій І.С. тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПП «Роял Асистент» (код ЄДРПОУ 38154054, юридична адреса: 65012, м. Одеса, вул. Велика Арнаутська, 2В) , які оформлялись (надавались) за період з 01.01.2015 року по 30.07.2015 при поставці продукції з Китаю в контейнері ТСКU №9224091, а саме:

1.митні документи (вантажно-митні декларації, попередні декларації, попередні повідомлення про намір ввезти товари в Україну, листи-узгодження на митне оформлення товарів і транспортних засобів поза місцем державної реєстрації суб'єктів ЗЕД тощо).

2.транспортні документи (коносаменти, свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу, книжки МДП (Carnet TIR), свідоцтва про допущення транспортного засобу до перевезень під митним забезпеченням тощо).

3.комерційні документи (рахунки-фактури, пакувальні листи, страхові поліси, сертифікати тощо).

4.договори та контракти (зовнішньо-економічні договори, контракти, доповнення до них, внутрішні договори - на отримання, на перевезення, транспортного експедирування, доставки, брокерські (здійснення митного оформлення), з митними ліцензійними складами, на проведення сертифікації тощо).

5.документи, що підтверджують повноваження декларанта на здійснення декларування товарів (кваліфікаційне свідоцтво особи, уповноваженої на декларування).

6.реєстр документів, завірений підписом і печаткою декларанта.

7.аркуш проведення митного контролю і митного оформлення товарів і інших предметів з використанням ВМД.

8. ліцензії, сертифікати, погодження, дозволи вповноважених органів тощо.

9.заявки, довіренності (доручення) на перевезення вищевказаних контейнерів.

10.акти виконаних робіт, акти прийому-передачі ТМЦ.

11.товарно-транспортні накладні, податкові накладні.

12.розрахункові документи, що підтверджують оплату наданих послуг.

13.інші документи, які складались після отримання вищевказаних контейнерів в компанії лінійних та контейнерних перевезень до моменту їх передачі власнику товару.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк пред»явлення цієї ухвали до виконання 25 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді .

Слідчий суддя Мамчин П.І.