Ухвала суду № 58686701, 21.06.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/9159/16-к

провадження № 1-кс/201/5750/2016

УХВАЛА

21 червня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Гарбуза В.С., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Битяк І.Г., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

21 червня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що відділом кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016040000000016 від 18.03.2016 року, про вчинення кримінального правопорушення за ст. 212 ч. 3 КК України.

Службові особи ПП "СІГМА" (код за ЄДРПОУ 30179160) в період 2014-2015 років з метою ухилення від сплати податків, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ, навмисне здійснили укладання угод з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ "ХЕППІ ТРЕЙД" (код за ЄДРПОУ 38434227), ТОВ "АГРІКА ЛТД" (код за ЄДРПОУ 38667429),ПП "АГРОТЕХ-ДНІПРО" (код за ЄДРПОУ 37005051), ПП "ПРОМІ-ЛАЙТ" (код за ЄДРПОУ 38920669), ТОВ "ЦЕНТР- ТК" (код за ЄДРПОУ 36577386), ТОВ "ЗЕТ ТРЕЙД" (код за ЄДРПОУ 39208084), ТОВ "ЛІГА КОНСАЛТ ЛТД"(код з а ЄДРПОУ 39209561), ТОВ "АДАФЕРОН АГРО ТОРГ"(код за ЄДРПОУ 39331712), ТОВ "ФЛЕШ АЛЬЯНС" (код за ЄДРПОУ 39334535), ТОВ "РІОЛАН" (код за ЄДРПОУ 39475678), ТОВ "КРІОСТ" (код за ЄДРПОУ 39612742),ТОВ "ДАГЕР" (код за ЄДРПОУ 39613463), ТОВ "АКТИВ БАЗИС"(код за ЄДРПОУ 39735871), ТОВ "ЛАКРОСТ" (код за ЄДРПОУ 39821022), ТОВ "НАВІГАТОР-ТЕХ" (код за ЄДРПОУ 38020683), ТОВ "ДАЛІМАУНТ" (код за ЄДРПОУ 39979797) що призвело до ненадходження в бюджет України коштів з податку на додану вартість в особливо великих розмірах, на суму 3 596, 844 грн.

Тобто, посадові особи ПП "СІГМА" здійснили низку безтоварних взаємовідносин по придбанню ТМЦ (робіт, послуг), та безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ, таким чином навмисно внесли до офіційних документів завідомо неправдиві відомості, що призвело до тяжких наслідків, а саме до ненадходження до бюджету України податків в особливо великих розмірах.

Вході досудового розслідування кримінального провадження було оглянуто та проаналізовано речі і документи які були вилучені в ході обшуку за адресою розташування «тіньового» офісного приміщення ПП «Сігма» (код за ЄДРПОУ 30179160) Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, буд. 45, та встановлено, що допомогу в мінімізації податків шляхом завишення валових витрат ПП «Сігма», а саме: надання реквізитів підприємств з ознаками фіктивності, здійснює громадянин на ім'я Юрій, який використовує мобільний телефон № +38(098)677-83-71 та електронні поштові адреси ezhgeorge2016@gmail.com, ezhyrts@gmail.com. Посадові особи ПП «Сігма» перераховують грошові кошти на розрахункові рахунки ФСПД за нібито надані товарно-матеріальні цінності, виконані послуги, які в подальшому конвертуються в готівку шляхом зняття з розрахункових рахунків підконтрольних ФСПД. На даний час проведено комплекс слідчо-оперативних заходів в результаті яких на вдалося за можливе ідентифікувати особу на ім'я Юрій.

Окрім того від оперативного підрозділу ГУ ДФС у Дніпропетровській області надійшла інформацію по встановленим номерам мобільних телефонів, які використовує та використовувала головний бухгалтер ПП «Сігма» у період 2014-2015 рік ОСОБА_5, з метою спілкування з особами, які сприяють в ухиленні від сплати податків приватному підприємству ПП «Сігма», використовуючи мобільні термінали з наступними номерами SIM-карти: 380500290142; 380504883358 оператора ПрАТ «МТС Україна» з питань незаконного переведення безготівкових коштів у готівку та отримання підроблених документів для використання їх у бухгалтерському та податковому обліку для ухилення від сплати податків.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, які перебувають у володінні оператора телекомунікації (мобільного зв'язку) ПрАТ «МТС Україна» розташованого за адресою: м. Київ, вул. Лейпцигська, 15, та надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області підполковнику податкової міліції Гарбуз В.С., та особам, уповноваженим на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого та слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32016040000000016, копію інформації про вихідні та вхідні дзвінки, вихідні та вхідні SMS, тривалість з'єднань абонентів мобільного зв'язку оператора ПрАТ «МТС Україна» у період часу з 01.01.2014 року по теперішній час, із зазначенням IMEI терміналу та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходив на зв'язок абонент, надати інформацію про співрозмовників абонентів 380500290142; 380504883358 абонентів мобільного зв'язку та їх з'єднання, які спілкуються з абонентами 380500290142; 380504883358 у період часу з 01.01.2014 по теперішній час із зазначенням IMEI терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв'язок абоненти, з датою, часом, тривалістю та типом з'єднань.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32016040000000016, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Гарбузу В.С., прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Битяк І.Г., тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, які перебувають у володінні оператора телекомунікації (мобільного зв'язку) ПрАТ «МТС Україна» розташованого за адресою: м. Київ, вул. Лейпцигська, 15, та надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області підполковнику податкової міліції Гарбуз В.С., та особам, уповноваженим на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого та слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32016040000000016, копію інформації про вихідні та вхідні дзвінки, вихідні та вхідні SMS, тривалість з'єднань абонентів мобільного зв'язку оператора ПрАТ «МТС Україна» у період часу з 01.01.2014 року по теперішній час, із зазначенням IMEI терміналу та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходив на зв'язок абонент, надати інформацію про співрозмовників абонентів 380500290142; 380504883358 абонентів мобільного зв'язку та їх з'єднання, які спілкуються з абонентами 380500290142; 380504883358 у період часу з 01.01.2014 по теперішній час із зазначенням IMEI терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв'язок абоненти, з датою, часом, тривалістю та типом з'єднань.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню №32016040000000016, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Ткаченко