Ухвала суду № 58424085, 21.06.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/12611/16-к

Провадження 1-кс/127/4592/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 червня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П., секретаря Дацюк Ю.Ю., за участі слідчого Чепурко Л.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області майора податкової міліції Чепурко Людмили Василівни, про тимчасовий доступ до оригіналів документів ПАТ «Акцент-Банк» (МФО 307770, адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Батумська, 11, конт. тел. 8 800 500 80 90), за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації судового процесу, -

ВСТАНОВИВ:

14.06.2016, слідчий Чепурко Л.В. звернулася до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором Ковальським А.А. про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що у слідчого в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015020010002955 від 07.05.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, у зв'язку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Під час судового розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що в грудні 2014 року невідома особа з метою прикриття незаконної діяльності, без мети реального здійснення фінансово-господарської діяльності, запропонувала за грошову винагороду ОСОБА_2 зареєструвати на його ім'я ТОВ "Вестейт" (код за ЄДРПОУ 37980177, м. Вінниця). Після реєстрації даного підприємства громадянином ОСОБА_2 передано вказаній особі печатку, всі засновницькі, реєстраційні документи і в подальшому як директором ТОВ "Вестейт" ніяких фінансово-господарських операцій не здійснювалось, документів в адресу інших суб'єктів господарювання не формувалось, не підписувалось та не надавалось. У вказаній злочинній схемі легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, та конвертації грошових коштів задіяні також: ТОВ "Прод-Тор" (код за ЄДРПОУ 39254345, м. Вінниця), ТОВ "Ділові ініцітиви" (код за ЄДРПОУ 39529293, м. Вінниця) та ТОВ "Вінницябудремсервіс" (код за ЄДРПОУ 39445486, м. Вінниця), керівником яких рахується громадянин ОСОБА_3 Так як щодо вказаної особи у іншому кримінальному провадженні з 29.05.2014 було обрано міру запобіжного заходу - тримання під вартою, ОСОБА_3 в період здійснення фінансово-господарських взаєморозрахунків ТОВ "Прод-Тор", ТОВ "Ділові ініціативи" та ТОВ "Вінницябудремсервіс" (січень-травень 2015 року) знаходився в місцях позбавлення волі і утримувався в Стрижавській виправній колонії № 81.

Згідно реєстраційних даних, службовими особами ТОВ "Вестейт" відкрито у Вінницькій філії ПАТ "КБ "Приватбанк" (МФО 302689, Головний офіс ПАТ "КБ "Приватбанк" знаходиться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32, конт. тел. 056 716 15 11) рахунки за № 26005055319379, № 26002055320781, № 26001055313885 та № 26003033487840, через які службові особи вказаного підприємства проводили розрахунки та отримували готівкою кошти.

Проведеним аналізом руху коштів банківських роздруківок по вказаних рахунках встановлено, що в квітні 2015 року на рахунок № 26001055313885, який відкритий ТОВ "Вестейт", надійшло 150 000 грн., а саме:

- 06.04.2015 надійшли кошти в сумі 50 000 грн., при цьому зазначено, що банк 307770 - ПАТ "Акцент-Банк", платник 29021866115001, ІПН 14360080 - код за ЄДРПОУ ПАТ "Акцент-Банк", найменування "Платежі Біплан бездоговорні А-Банк", банк 302689 - ПАТ "КБ "Приватбанк", отримувач 26001055313885 - рахунок ТОВ "Вестейт", ІПН 37980177 - код за ЄДРПОУ ТОВ "Вестейт", найменування "Вестейт ТОВ", призначення платежу "Возврат денежных средств, ОСОБА_2.";

- 07.04.2015 надійшли кошти в сумі 100 000 грн., при цьому зазначено, що банк 307770 - ПАТ "Акцент-Банк", платник 29021866115001, ІПН 14360080 - код за ЄДРПОУ ПАТ "Акцент-Банк", найменування "Платежі Біплан бездоговорні А-Банк", банк 302689 - ПАТ "КБ "Приватбанк", отримувач 26001055313885 - рахунок ТОВ "Вестейт", ІПН 37980177 - код за ЄДРПОУ ТОВ "Вестейт", найменування "Вестейт ТОВ", призначення платежу "Возврат денежных средств, ОСОБА_2.". В подальшому, вищевказані кошти були зняті з рахунку ТОВ "Вестейт" з призначенням платежу"… Выдача наличных денег НОМЕР_1".

Однак, допитаний в якості свідка ОСОБА_2 показав, що він нікого не уповноважував на зняття коштів з рахунку вказаного підприємства. Що це були за кошти, на які потреби були зняті і ким, як були використані в подальшому та які документи про це свідчать, йому про це нічого не відомо. Також ОСОБА_2 зазначив, що з моменту придбання вказаного підприємства і по теперішній час, будь-яка фінансово-господарська діяльність на підприємстві не здійснювалась і він нікого на це не уповноважував.

Беручи до уваги те, що факт перерахування грошових коштів по рахунку при здійсненні фінансово-господарської діяльності ТОВ "Вестейт", та відповідно, можливість підприємством сплатити податки та/або занизити дохід шляхом часткового чи повного не включення до нього коштів, одержаних від приховування об'єктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, а також з метою встановлення контрагентів ТОВ "Вестейт" по придбанню товарно-матеріальних цінностей та проведенню розрахунків, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по вказаному поточному рахунку ТОВ "Вестейт".

Враховуючи те, що службові особи ТОВ "Вестейт" мають доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність проведення призначеної документальної позапланової перевірки ТОВ "Вестейт" з питань дотримання вимог податкового законодавства під час здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства за період з 01.01.2015 по 31.12.2015, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів по рахунку за № 29021866115001, які перебувають у володінні службових осіб ПАТ "Акцент-Банк" та знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Батумська, 11, з метою призначення судово-почеркознавчої експертизи, керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. ст. 159-164 КПК України, ст. 60 та ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність", слідчий в судовому засіданні просив суд клопотання задовольнити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала за обставин викладених у ньому.

Представник ПАТ «Акцент-Банк» (МФО 307770, адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Батумська, 11, конт. тел. 8 800 500 80 90), в судове засідання не з'явився, хоча про місце та час розгляду справи повідомлявся своєчасно та належним чином. Слідчий суддя вислухавши думку учасників судового розгляду ухвалив продовжити розгляд клопотання у відсутність представника.

Заслухавши учасників судового процесу, дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в ПАТ «Акцент-Банк» (МФО 307770, адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Батумська, 11, конт. тел. 8 800 500 80 90).

Крім того, під час розгляду клопотання знайшло своє підтвердження те, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому слідчий суддя дійшов висновку, що дане клопотання слід задовольнити частково.

Клопотання в частині вилучення оригіналів вказаних у клопотанні слідчого документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів представниками ПАТ «Акцент-Банк» (МФО 307770, адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Батумська, 11, конт. тел. 8 800 500 80 90).

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області майора податкової міліції Чепурко Людмили Василівни - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області майору податкової міліції Чепурко Людмилі Василівні, на тимчасовий доступ до оригіналів та виїмку належним чином завірених копій документів ПАТ «Акцент-Банк» (МФО 307770, адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Батумська, 11, конт. тел. 8 800 500 80 90), а саме:

Відомостей про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунку № 29021866115001 ПАТ "Акцент-Банк" (МФО 307770), із зазначенням суб'єкта господарювання/фізичної особи від кого 06.04.2015 надійшли кошти на рахунок ТОВ "Вестейт" (код за ЄДРПОУ 37980177) в сумі 50 000 грн. (банк 307770 - ПАТ "Акцент-Банк", платник 29021866115001, ІПН 14360080 - код за ЄДРПОУ ПАТ "Акцент-Банк", найменування "Платежі Біплан бездоговорні А-Банк", банк 302689 - ПАТ "КБ "Приватбанк", отримувач 26001055313885 - рахунок ТОВ "Вестейт", ІПН 37980177 - код за ЄДРПОУ ТОВ "Вестейт", найменування "Вестейт ТОВ", призначення платежу "Возврат денежных средств, ОСОБА_2.") та із зазначенням суб'єкта господарювання/фізичної особи від кого 07.04.2015 надійшли кошти в сумі 100 000 грн. (банк 307770 - ПАТ "Акцент-Банк", платник 29021866115001, ІПН 14360080 - код за ЄДРПОУ ПАТ "Акцент-Банк", найменування "Платежі Біплан бездоговорні А-Банк", банк 302689 - ПАТ "КБ "Приватбанк", отримувач 26001055313885 - рахунок ТОВ "Вестейт", ІПН 37980177 - код за ЄДРПОУ ТОВ "Вестейт", найменування "Вестейт ТОВ", призначення платежу "Возврат денежных средств, ОСОБА_2.". В подальшому, вищевказані кошти були зняті з рахунку ТОВ "Вестейт" з призначенням платежу "… Выдача наличных денег НОМЕР_1"), а також платіжних документів, які підтверджують надходження вищевказаних коштів на рахунок № 29021866115001 ПАТ "Акцент-Банк" (МФО 307770).

В іншій частині клопотання слідчого - відмовити.

Ухвала слідчого судді діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали суду, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя