Ухвала суду № 58195119, 09.06.2016, Соснівський районний суд м. Черкаси

Дата ухвалення
09.06.2016
Номер справи
712/6702/16-к
Номер документу
58195119
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

Справа № 712/6702/16-к

Провадження № 1-кс/712/3361/16

09 червня 2016 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Євтушенко П.М., при секретарі Сагун Я.І., за участю прокурора Черкаської місцевої прокуратури Лукяненко Р.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси клопотання прокурора Черкаської місцевої прокуратури Лукяненко Р.В., винесеного у кримінальному провадженні №12015251010000038 від 10.11.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 190 та ч. 4 ст. 358 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів,-

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Черкаської місцевої прокуратури Лукяненко Р.В. звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до документів, вказуючи, що слідчим слідчого відділу Черкаського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області Буряк Л.С. здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12015251010000038 від 10.11.2015 за фактом здійснення шахрайських операцій з грошовими коштами за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 190 та ч. 4 ст. 358 КК України.

В ході розслідування встановлено, що ОСОБА_3 не маючи згідно установчих та інших документів товариств, жодного стосунку до ТОВ «Манго-Груп» та ТОВ «Нафтопромторг», а тому усвідомлюючи, що наступні документи містять завідомо неправдиві відомості щодо нього як уповноваженого представника зазначених товариств, у 2015 році подав до акредитованих центрів сертифікації ключів підроблені офіційні документи, на підставі чого отримав посилені сертифікати керівників та електронні печатки ТОВ «Манго-Груп» та ТОВ «Нафтопромторг».

В подальшому, з метою сприяння невстановленим особам у заволодінні грошовими коштами вказаних товариств, шляхом надання засобів, спрямованих на реалізацію злочинного умислу, усвідомлюючи злочинний характер своїх дій, ОСОБА_3 надав останнім зазначені електронний цифрові підписи.

Внаслідок вказаного, скориставшись тим, що товариствами здійснюється автоматизований податковий облік, у 2015 році, в Єдиному реєстрі податкових накладних, від імені ТОВ «Манго-Груп» та ТОВ «Нафтопромторг», шляхом незаконного заволодіння доступом до електронних засобів реєстрації товариствами за допомогою електронного цифрового підпису, невстановленими особами зареєстровані податкові накладні на користь контрагентів, з яким у ТОВ «Манго-Груп» та ТОВ «Нафтопромторг» відсутні будь-які господарські відносини та податкові зобов'язання, внаслідок чого у ТОВ «Манго-Груп» та ТОВ «Нафтопромторг» безпідставно сформовані податкові зобов'язання по ПДВ та зменшено суму податкового ліміту, в межах якого товариства можуть здійснювати фінансово-господарські операції.

За наслідками досудового розслідування ОСОБА_3 оголошено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 190, ч. 4 ст. 358 КК України.

При цьому, під час досудового розслідування встановлено, що податковий кредит з ПДВ потерпілих ТОВ «Манго-Груп» та ТОВ «Нафтопромторг» у 2015 році за рахунок різних фінансово-господарських операцій було незаконно переведено до ТОВ «Альтаграндбуд», код 35077119; ТОВ «КСМ СЕРВІС», код 39797972; ТОВ «АРІЕЛЬСТРОЙ», код 39789597; ТОВ «МК ДВА», код 37724784; ТОВ «ФОРЛІНК», код 39825362; ТОВ «Міар», код 39744205; ФГ «Зерно-Інвест», код 38125903; ТОВ «Сервісакт-ГРУП», код 39260260; ТОВ «СТРОЙ ТЕХ ІНДУСТРІЯ», код 39825418; ТОВ «ПРАЙД-ЛТД», код 39419063; ТОВ «КНЯЖИЙ СТЕП», код 33266250; ТОВ «Спецвантажоперевезення», код 39820872; ТОВ «Будпромексперт», код 39820668; ТОВ «Стефан Груп ЛТД», код 39687425; ТОВ «ДЕЛОЙТ», код 39498370; ТОВ «Оптграндторг», код 39701795; ТОВ «Моноліт констракшн», код 39205335; ТОВ «Адвізор Кепітал» , код 39125658; ПП «Альф», код 19462973.

Відповідно до відповіді Інформаційно-довідкового Департаменту ДФС України вих. № 100/5/99-95-44-16 від 23.05.2016 було встановлено, що послуги ЕЦП для ТОВ «Сервісакт-ГРУП», код 39260260; ТОВ «Спецвантажоперевезення», код 39820872; ТОВ «Будпромексперт», код 39820668; ТОВ «Стефан Груп ЛТД», код 39687425; ТОВ «Адвізор Кепітал» , код 39125658; отримувались у відділі реєстрації користувачів при ГУДФС м. Києва (04116, м. Київ, вул. Шолуденка, 33/19).

Враховуючи викладене, на даний час виникла необхідність у вилученні оригіналів документів, які подавалися до відділу реєстрації користувачів при ГУДФС м. Києва, з метою встановлення особи, що подала документи, ідентифікації відтисків печатки підприємства, а також осіб, що підписували відповідні документи, які подавалися до вказаного центру, тощо.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вищевказаної документації, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику представників вищевказаної установи, у володінні якої вона знаходиться.

Таким чином, для перевірки викладених обставин вчинення кримінальних правопорушень необхідно вилучити саме оригінали зазначених документів, оскільки наявні в них відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, об'єкти експертних досліджень під час проведення судових експертиз, а також містити обставини, що можуть свідчити про вчинення кримінальних правопорушень невідомих на даний час стороні обвинувачення. Зазначені відомості не відносяться до речей та документів, до яких заборонено доступ, і вони не становлять державну таємницю.

Також, в інший спосіб, окрім того як здійснити тимчасовий доступ до вказаних документів та їх вилучення, які знаходяться у відділі реєстрації користувачів при ГУДФС м. Києва (04116, м. Київ, вул. Шолуденка, 33/19), неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, так як вони знаходяться лише у даній установі.

Згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку прокурора, який підтримав клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно надати тимчасовий доступ до всіх документів, що подавалися до відділу реєстрації користувачів при ГУДФС м. Києва (04116, м. Київ, вул. Шолуденка, 33/19), з метою отримання послуги електронного цифрового підпису: посилений сертифікат керівника та електронну печатку ТОВ «Сервісакт-ГРУП», код 39260260; ТОВ «Спецвантажоперевезення», код 39820872; ТОВ «Будпромексперт», код 39820668; ТОВ «Стефан Груп ЛТД», код 39687425; ТОВ «Адвізор Кепітал» , код 39125658,

Керуючись ст. ст. 159, 162, 163-165, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора Черкаської місцевої прокуратури Лукяненко Р.В. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати прокурору Черкаської місцевої прокуратури молодшому раднику юстиції Лукяненку Р.В. та оперативним працівникам УЗЕ в Черкаській області ДЗЕ НП України Жежеруну Р.О., Олянецькому К.О., Коліснику А.В. тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, а саме: зобов'язати відділ реєстрації користувачів при ГУДФС м. Києва (04116, м. Київ, вул. Шолуденка, 33/19), надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що подавалися з метою отримання послуги електронного цифрового підпису: посилений сертифікат керівника та електронну печатку по таким суб'єктам господарської діяльності: ТОВ «Сервісакт-ГРУП», код 39260260; ТОВ «Спецвантажоперевезення», код 39820872; ТОВ «Будпромексперт», код 39820668; ТОВ «Стефан Груп ЛТД», код 39687425; ТОВ «Адвізор Кепітал» , код 39125658, та документів на підставі яких сертифікати по вказаним суб'єктам господарської діяльності були скасовані, з метою вилучення та проведення необхідних експертиз.

Організацію виконання даної ухвали покласти на прокурора Черкаської місцевої прокуратури Лукяненка Р.В., оперативних працівників УЗЕ в Черкаській області ДЗЕ НП України Жежеруна Р.О., Олянецького К.О., Колісника А.В.

Ухвала оскарженню не підлягає та діє протягом 30 днів з дня її винесення.

Слідчий суддя підпис П.М. Євтушенко

Попередній документ : 58195117
Наступний документ : 58195124