Ухвала суду № 58169272, 19.05.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/7277/16-к

провадження № 1-кс/201/4562/2016

УХВАЛА

19 травня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Антонюк О.А., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Борщева А.С., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Виноградовим О.Є., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

19 травня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015040650000051 від 30.09.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ Фірма «Каскад» (ЄДРПОУ 23934596) зареєстрованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Гаванська, 4, у період з серпня 2014 року по вересень 2015 року, в порушення норм Податкового кодексу України, шляхом безпідставного внесення до складу податкового кредиту фінансово-господарських відносин з ТОВ «КФ БІЗНЕСЕКСПЕРТ» (ЄДРПОУ 39531627), ТОВ «Діойл-ЛТД» (ЄДРПОУ 39411279), ТОВ «Юпоком» (ЄДРПОУ 39652722), ТОВ «Дангранія» (38191391) та ТОВ «МК Гефест» (ЄДРПОУ 39594912) щодо закупівлі спеціального обладнання для обробки металу, умисно ухилялися від сплати податку на додану вартість, чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великому розмірі на суму 3 369 433,41 грн.

Під час розслідування кримінального провадження встановлено, що ТОВ Фірма «Каскад» придбали у ТОВ «КФ БІЗНЕСЕКСПЕРТ», ТОВ «Діойл-ЛТД», ТОВ «Юпоком», ТОВ «Дангранія» та ТОВ «МК Гефест» послуги з оброблення металу, зокрема піскоструйне оброблення поверхні металопрокату, зачищення і оброблення кромок листів, порубка і різання металопрокату, правка та різка арматури, реалізація металевих труб на загальну суму ПДВ понад 3 млн. грн.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів первинні фінансово-господарські документі ТОВ Фірма «Каскад» (ЄДРПОУ 23934596) директор - ОСОБА_3, підприємство зареєстроване за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Гаванська, 4 та їх вилучення (виїмку), а саме: оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинам ТОВ Фірма «Каскад» (ЄДРПОУ 23934596) які були підставою фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ Фірма «Каскад» (ЄДРПОУ 23934596) та: ТОВ «КФ БІЗНЕСЕКСПЕРТ» (ЄДРПОУ 39531627), ТОВ «Діойл-ЛТД» (ЄДРПОУ 39411279), ТОВ «Юпоком» (ЄДРПОУ 39652722), ТОВ «Дангранія» (38191391), ТОВ «МК Гефест» (ЄДРПОУ 39594912)) за період з 01.08.2014 р. по 01.09.2015, в т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, і інші документи по вищевказаним фінансово-господарським взаємовідносинам, а також подальшої реалізації (використання) товарів (робіт, послуг) по даним операціям, які знаходяться у володінні ТОВ Фірма «Каскад» (ЄДРПОУ 23934596).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32015040650000051, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Борщеву А.С., прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Виноградову О.Є., тимчасовий доступ до речей і документів первинні фінансово-господарські документі ТОВ Фірма «Каскад» (ЄДРПОУ 23934596) директор - ОСОБА_3, підприємство зареєстроване за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Гаванська, 4 та їх вилучення (виїмку), а саме: оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинам ТОВ Фірма «Каскад» (ЄДРПОУ 23934596) які були підставою фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ Фірма «Каскад» (ЄДРПОУ 23934596) та: ТОВ «КФ БІЗНЕСЕКСПЕРТ» (ЄДРПОУ 39531627), ТОВ «Діойл-ЛТД» (ЄДРПОУ 39411279), ТОВ «Юпоком» (ЄДРПОУ 39652722), ТОВ «Дангранія» (38191391), ТОВ «МК Гефест» (ЄДРПОУ 39594912)) за період з 01.08.2014 р. по 01.09.2015, в т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, і інші документи по вищевказаним фінансово-господарським взаємовідносинам, а також подальшої реалізації (використання) товарів (робіт, послуг) по даним операціям, які знаходяться у володінні ТОВ Фірма «Каскад» (ЄДРПОУ 23934596).

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню №32015040650000051, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А. Антонюк