Ухвала суду № 57917171, 29.04.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/3814/16-к

пр.№ 1-кс/464/854/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

29.04.2016 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., при секретарі судових засідань ОСОБА_1, за участю старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2, розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016140000000057 від 04.04.2016р. за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернулася до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів при провадженні оперативно-розшукової діяльності, досудового розслідування органами фіскальної служби та підтримання державного обвинувачення управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_3, про надання їй або слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4, тимчасового доступу до документів ТОВ «Ісіда Груп» (ЄДРПОУ 39520175), які знаходяться у володінні ПАТ «Промислово-фінансовий Банк» (МФО320906, адреса: 39627, м.Кременчук, вул. Квартал 278, буд. 22-б), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: копії юридичної справи про відкриття рахунку №26006328901 ТОВ «Ісіда Груп» (ЄДРПОУ 39520175); копії платіжних доручень ТОВ «Ісіда Груп» (ЄДРПОУ 39520175) про перерахування коштів з рахунку №26006328901 за період з 01.09.2015 по теперішній час; копії чеків, що подавались ТОВ «Ісіда Груп» (ЄДРПОУ 39520175) для зняття готівки з рахунку №26006328901 за період з 01.09.2015 по теперішній час; копії карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунку №26004425392; копії заяви про відкриття/закриття рахунку №26006328901; компютерну роздруківку руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник і отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №26006328901, за період з 01.09.2015р. по теперішній час в електронному та паперовому вигляді.

В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015140000000057 від 04.04.2016р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Підставою для внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань слугували матеріали які надійшли з ДПІ у Шевченківському районі м.Львова ГУ ДФС у Львівській області щодо порушення службовими особами ТзОВ КПФ «Карпати» (ЄДРПОУ 31805003) вимог п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст.198, п.200.1 ст.200 Податкового кодексу України, в результаті чого занижено податок на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету по взаєморозрахунках з ПП «Хімінвест» (ПП «Фервест») (ЄДРПОУ 32424590) за квітень 2014 року, ТОВ «Грант Буд» (ТОВ «ОСОБА_5 Бізнес») (ЄДРПОУ 38751054) за січень 2015 року, ТОВ «Ісіда Груп» (ЄДРПОУ 39520175) за листопад 2015 року на загальну суму 1394150,00 грн., що підтверджується актом ДПІ у Шевченківському районі м. Львова ГУ ДФС у Львівській області від 14.03.2016 №97/43/13-07-14-00-10/31805003. Відповідно до зазначених матеріалів встановлено, що службові особи ТзОВ КПФ «Карпати» (ЄДРПОУ 31805003, м.Львів, вул.Януша,1) занизили податок на додану вартість по взаєморозрахунках з ПП «Хімінвест» (ПП «Фервест») (ЄДРПОУ 32424590) за квітень 2014 року, ТОВ «Грант Буд» (ТОВ «ОСОБА_5 Бізнес») (ЄДРПОУ 38751054) за січень 2015 року, ТОВ «Ісіда Груп» (ЄДРПОУ 39520175) за листопад 2015 року на загальну суму 1394150,00 грн. Досудовим розслідуванням встановлено, що розрахунки по проведених фінансово-господарських операціях службові особи ТОВ «Ісіда Груп» (ЄДРПОУ 39520175) здійснювали через рахунок №26006328901, відкритий в ПАТ «Промислово-фінансовий Банк» (МФО320906, адреса: 39627, м.Кременчук, вул. Квартал 278, буд. 22-б). З метою встановлення всіх обставин здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Ісіда Груп» (ЄДРПОУ 39520175) виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів підприємства, які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю, мають суттєве значення для встановлення обставини у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судово-бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, а тому просить клопотання задоволити.

У суді слідча ОСОБА_2 клопотання підтримала та просить надати тимчасовий доступ до документів, шляхом ознайомлення з ними, їх вилучення та прилучення до матеріалів кримінального провадження.

Представник ПАТ «Промислово-фінансовий Банк» (МФО320906) за судовим викликом до суду не зявився, хоча належним чином, був повідомлений про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2, або слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4, тимчасовий доступ до документів ТОВ «Ісіда Груп» (ЄДРПОУ 39520175), які знаходяться у володінні ПАТ «Промислово-фінансовий Банк» (МФО320906, адреса: 39627, м.Кременчук, вул.Квартал 278, буд. 22-б), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- копії юридичної справи про відкриття рахунку №26006328901 ТОВ «Ісіда Груп» (ЄДРПОУ 39520175);

- копії платіжних доручень ТОВ «Ісіда Груп» (ЄДРПОУ 39520175) про перерахування коштів з рахунку №26006328901 за період з 01.09.2015 по теперішній час;

- копії чеків, що подавались ТОВ «Ісіда Груп» (ЄДРПОУ 39520175) для зняття готівки з рахунку №26006328901 за період з 01.09.2015 по теперішній час;

- копії карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунку №26004425392;

- копії заяви про відкриття/закриття рахунку №26006328901;

- компютерну роздруківку руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник і отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №26006328901, за період з 01.09.2015 по теперішній час в електронному та паперовому вигляді.

Обовязок виконання ухвали покласти на ПАТ «Промислово-фінансовий Банк» (МФО 320906), що знаходиться за адресою: м.Кременчук, вул. Квартал 278, буд.22-б.

ОСОБА_5 дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Мичка Б.Р.