Ухвала суду № 57917166, 29.04.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/3815/16-к

пр.№ 1-кс/464/855/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

29.04.2016 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., при секретарі судових засідань ОСОБА_1, за участю старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2, розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016140000000057 від 04.04.2016р. за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернулася до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів при провадженні оперативно-розшукової діяльності, досудового розслідування органами фіскальної служби та підтримання державного обвинувачення управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_3, про надання їй або іншій уповноваженій нею особі згідно процесуального документа, дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Грант Буд» (ЄДРПОУ 38751054), які знаходяться у володінні ПАТ «Марфін Банк» (МФО328168, адреса: 65026, м.Одеса, Польський узвіз, 11, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: копії юридичної справи про відкриття рахунку №26004425392 ТОВ «Грант Буд» (ЄДРПОУ 38751054); копії платіжних доручень ТОВ «Грант Буд» (ЄДРПОУ 38751054) про перерахування коштів з рахунку №26004425392 за період з 01.06.2014 по теперішній час; копії чеків, що подавались ТОВ «Грант Буд» (ЄДРПОУ 38751054) для зняття готівки з рахунку №26004425392за період з 01.06.2014 по теперішній час; копії карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунку №26004425392; копії заяви про відкриття/закриття рахунку №26004425392; компютерну роздруківку руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник і отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №26004425392, за період з 01.06.2014 по теперішній час в електронному та паперовому вигляді.

В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015140000000057 від 04.04.2016р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України. Підставою для внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань слугували матеріали які надійшли з ДПІ у Шевченківському районі м.Львова ГУ ДФС у Львівській області щодо порушення службовими особами ТзОВ КПФ «Карпати» (ЄДРПОУ 31805003) вимог п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст.198, п.200.1 ст.200 Податкового кодексу України, в результаті чого занижено податок на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету по взаєморозрахунках з ПП «Хімінвест» (ПП «Фервест») (ЄДРПОУ 32424590) за квітень 2014 року, ТОВ «Грант Буд» (ТОВ «ОСОБА_4 Бізнес») (ЄДРПОУ 38751054) за січень 2015 року, ТОВ «Ісіда Груп» (ЄДРПОУ 39520175) за листопад 2015 року на загальну суму 1394150,00 грн., що підтверджується актом ДПІ у Шевченківському районі м. Львова ГУ ДФС у Львівській області від 14.03.2016 №97/43/13-07-14-00-10/31805003. Відповідно до зазначених матеріалів встановлено, що службові особи ТзОВ КПФ «Карпати» (ЄДРПОУ 31805003, м.Львів, вул.Януша,1) занизили податок на додану вартість по взаєморозрахунках з ПП «Хімінвест» (ПП «Фервест») (ЄДРПОУ 32424590) за квітень 2014 року, ТОВ «Грант Буд» (ТОВ «ОСОБА_4 Бізнес») (ЄДРПОУ 38751054) за січень 2015 року, ТОВ «Ісіда Груп» (ЄДРПОУ 39520175) за листопад 2015 року на загальну суму 1394150,00 грн. Досудовим розслідуванням встановлено, що розрахунки по проведених фінансово-господарських операціях службові особи ТОВ «Грант Буд» (ЄДРПОУ 38751054) здійснювали через рахунок №26004425392, відкритий в ПАТ "Марфін Банк» у м.Києві (МФО328168, адреса: 65026, м.Одеса, Польський узвіз, 11). З метою встановлення всіх обставин здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Грант Буд» (ЄДРПОУ 38751054) виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів підприємства, які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю, мають суттєве значення для встановлення обставини у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судово-бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, а тому просить клопотання задоволити.

У суді слідча ОСОБА_2 клопотання підтримала та просить надати тимчасовий доступ до документів, шляхом ознайомлення з ними, їх вилучення та прилучення до матеріалів кримінального провадження.

Представник ПАТ «Марфін Банк» (МФО328168) за судовим викликом до суду не зявився, хоча належним чином, був повідомлений про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 або іншій уповноваженій нею особі згідно процесуального документа, дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Грант Буд» (ЄДРПОУ 38751054), які знаходяться у володінні ПАТ «Марфін Банк» (МФО328168), адреса: 65026, м.Одеса, Польський узвіз, 11, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- копії юридичної справи про відкриття рахунку №26004425392 ТОВ «Грант Буд» (ЄДРПОУ 38751054);

- копії платіжних доручень ТОВ «Грант Буд» (ЄДРПОУ 38751054) про перерахування коштів з рахунку №26004425392 за період з 01.06.2014 по теперішній час;

- копії чеків, що подавались ТОВ «Грант Буд» (ЄДРПОУ 38751054) для зняття готівки з рахунку №26004425392за період з 01.06.2014 по теперішній час;

- копії карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунку №26004425392;

- копії заяви про відкриття/закриття рахунку №26004425392;

- компютерну роздруківку руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник і отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №26004425392, за період з 01.06.2014 по теперішній час в електронному та паперовому вигляді.

Обовязок виконання ухвали покласти на ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168), що знаходиться за адресою: м.Одеса, Польський узвіз, 11.

ОСОБА_4 дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Мичка Б.Р.