Ухвала суду № 57642415, 15.03.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/11449/16-к

У Х В А Л А

15.03.2016 Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бабенко С.Ш., при секретарі Король А.О., за участю сторони кримінального провадження слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Войтюк Д.І., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду міста Києва клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Войтюк Д.І., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Безкоровайним Б.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

15 березня 2016 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Войтюк Д.І., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Безкоровайним Б.В., про надання тимчасового доступу до речей та документів, ТОВ «КУА «Ліко-інвест» (код 32821450), які свідчать про проведені фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Лидероптторг ЛТД» (код ЄДРПОУ 37700241), ТОВ «Капелан-Логістік» (ТОВ «Капелан-Інвест») (код ЄДРПОУ 39219578), ТОВ «Імбірз» (код ЄДРПОУ 39278460), ТОВ «Краст Союз» (код 39294978), ТОВ «БК «Тіаінвест» (код ЄДРПОУ 37772068), ТОВ «Юніс Голд» (код ЄДРПОУ 38998887), ТОВ «Менеджмент-Груп» (код ЄДРПОУ 39135268), ТОВ «Промфінтрейд ЛТД-2011» (код ЄДРПОУ 37615364), ТОВ «Промпостачбізнесгруп» (код ЄДРПОУ 37772398), ТОВ «Радінвест ЮА» (код ЄДРПОУ 39233550), ТОВ «Грант Груп» (код ЄДРПОУ 39312807), ТОВ «Алар Консалт» (код ЄДРПОУ 39644203), з можливістю їх вилучення.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене 27.07.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32015100060000184 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Архібуд» (код за ЄДРПОУ 31454273) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до акту № 112/26-55-22-10/31454273 від 18 червня 2015 року «Про результати планової виїзної перевірки ТОВ «Архібуд» (код ЄДРПОУ 31454273) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.10.2012 року по 31.12.2014 року, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.2012 по 31.12.2014 року», з якого встановлено, що службові особи ТОВ «Архібуд», в результаті здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ОРІОН-ТРАНС», ТОВ «ТРАНСПОРТ-ЕКСПРЕС 2», ухилились від сплати податків на суму 4 143 949 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великому розмірі.

Крім того, оперативним управлінням ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м.Києві в ході оперативного супроводження кримінального провадження було встановлено, що ТОВ «Архібуд» являється генеральним підрядником будівельного комплексу, замовником будівництва якого виступає ТОВ «ТМО Ліко-Холдінг» (код 16307284), а часткове фінансування будівництва здійснюється ТОВ «КУА «Ліко-інвест» (код 32821450), що залучає інвестиції в будівництво від фізичних та юридичних осіб.

В ході аналізу інформації по розрахунковим рахункам ТОВ «КУА «Ліко-інвест» (код 32821450) встановлено, що останнє мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Лидероптторг ЛТД» (код ЄДРПОУ 37700241), ТОВ «Капелан-Логістік» (ТОВ «Капелан Інвест») (код ЄДРПОУ 39219578), ТОВ «Імбірз» (код ЄДРПОУ 39278460), ТОВ «Краст Союз» (код 39294978), ТОВ «БК «Тіаінвест» (код ЄДРПОУ 37772068), ТОВ «Юніс Голд» (код ЄДРПОУ 38998887), ТОВ «Менеджмент-Груп» (код ЄДРПОУ 39135268), ТОВ «Промфінтрейд ЛТД-2011» (код ЄДРПОУ 37615364), ТОВ «Промпостачбізнесгруп» (код ЄДРПОУ 37772398), ТОВ «Радінвест ЮА» (код ЄДРПОУ 39233550), ТОВ «Грант Груп» (код ЄДРПОУ 39312807), ТОВ «Алар Консалт» (код ЄДРПОУ 39644203).

Так, досудовим слідством встановлено, що з метою проведення вказаних операцій ТОВ «КУА «Ліко-інвест» укладає договори купівлі-продажу цінних паперів, з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Лидероптторг ЛТД» (код ЄДРПОУ 37700241), ТОВ «Капелан-Логістік» (ТОВ «Капелан Інвест») (код ЄДРПОУ 39219578), ТОВ «Імбірз» (код ЄДРПОУ 39278460), ТОВ «Краст Союз» (код 39294978), ТОВ «БК «Тіаінвест» (код ЄДРПОУ 37772068), ТОВ «Юніс Голд» (код ЄДРПОУ 38998887), ТОВ «Менеджмент-Груп» (код ЄДРПОУ 39135268), ТОВ «Промфінтрейд ЛТД-2011» (код ЄДРПОУ 37615364), ТОВ «Промпостачбізнесгруп» (код ЄДРПОУ 37772398), ТОВ «Радінвест ЮА» (код ЄДРПОУ 39233550), ТОВ «Грант Груп» (код ЄДРПОУ 39312807), ТОВ «Алар Консалт» (код ЄДРПОУ 39644203) з метою ухилення від сплати податків та подальшого обготівковування грошових коштів з розрахункових рахунків вищевказаних підконтрольних підприємств.

В ході досудового розслідування допитано в якості свідків керівники ТОВ «Менеджмент- Груп» (код ЄДРПОУ 39135268), ТОВ «Імбірз» (код 39278460), ТОВ «Капелан Інвест» (ТОВ «Капелан Логістік»), ТОВ «Лидероптторг ЛТД» (код 37700241), ТОВ «Краст Союз» (код 39294978), які зазначили, що зареєстрували/перереєстрували підприємство на прохання невстановленої слідством особи без мети ведення фінансово-господарської діяльності та ніколи не складали і не підписували звітних, первинних, бухгалтерських та інших документів відповідних підприємств, де значаться їх керівниками.

Таким чином, фактично реквізити вказаних підприємств використовувались невстановленими слідством особами, з метою прикриття реальних доходів ТОВ «ТМО «Ліко-Холдинг» та ухилення від сплати податків, шляхом купівлі-продажу цінних паперів, які фактично не мають ніякої цінності.

Посилаючись на те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів неможливо, слідчий просив клопотання задовольнити.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилався на достатність підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, зокрема, відомості, які можуть становити конфіденційну інформацію, в тому числі, яка містить комерційну таємницю.

Відповідно до ч. 1,2 ст. 32 Конституції України ніхто не може зазнавати втручання в його особисте і сімейне життя, крім випадків, передбачених Конституцією України; не допускається збирання, зберігання, використання та поширення конфіденційної інформації про особу без її згоди, крім випадків, визначених законом, і лише в інтересах національної безпеки, економічного добробуту та прав людини. Зазначені вимоги кореспондуються з вимогами ч. 2 ст. 14 Закону України «Про захист персональних даних».

За вимогами ч. 2 ст. 21 «Про інформацію» конфіденційна інформація може поширюватися за бажанням (згодою) відповідної особи у визначеному нею порядку відповідно до передбачених нею умов, а також в інших випадках, визначених законом, та за вимогами ч. 2 ст. 7 Закону України «Про доступ до публічної інформації» розпорядники інформації, які володіють конфіденційною інформацією, можуть поширювати її лише за згодою осіб, які обмежили доступ до інформації, а за відсутності такої згоди - лише в інтересах національної безпеки, економічного добробуту та прав людини.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки слідчим у судовому засіданні доведено, що відомості, які містяться в документах, доступ до яких він просить надати, перебувають у володінні відповідної юридичної особи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, містять відомості, які можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Необхідність надавання тимчасового доступу з метою вилучення саме оригіналів зазначених документів обґрунтована необхідністю проведення призначеної почеркознавчої експертизи документів у вказаному кримінальному провадженню.

Керуючись ст.ст. 159, 160, 162, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Войтюк Дарині Ігорівні, слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100060000184 від 27.07.2015р., тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів ТОВ «КУА «Ліко-інвест» (код 32821450), які свідчать про проведені фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Лидероптторг ЛТД» (код ЄДРПОУ 37700241), ТОВ «Капелан-Логістік» (ТОВ «Капелан-Інвест») (код ЄДРПОУ 39219578), ТОВ «Імбірз» (код ЄДРПОУ 39278460), ТОВ «Краст Союз» (код 39294978), ТОВ «БК «Тіаінвест» (код ЄДРПОУ 37772068), ТОВ «Юніс Голд» (код ЄДРПОУ 38998887), ТОВ «Менеджмент-Груп» (код ЄДРПОУ 39135268), ТОВ «Промфінтрейд ЛТД-2011» (код ЄДРПОУ 37615364), ТОВ «Промпостачбізнесгруп» (код ЄДРПОУ 37772398), ТОВ «Радінвест ЮА» (код ЄДРПОУ 39233550), ТОВ «Грант Груп» (код ЄДРПОУ 39312807), ТОВ «Алар Консалт» (код ЄДРПОУ 39644203), з можливістю їх вилучення, а саме:

- договорів, податкових накладних, накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, актів прийому-передачі ТМЦ (робіт чи послуг), актів виконаних робіт, актів взаємозвірок, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно - транспортних накладних, цінних паперів, актів прийому-передачі цінних паперів, листів, доручень, всіх документів, щодо операцій з цінними паперами, оборотно-сальдових відомостей, виписок по рахункам, а в разі укладення договорів зі страхування та перестрахування з вищевказаними СГД документів, що тали підставою для їх укладення та інших документів бухгалтерського і податкового обліків де відображаються операції проведені ТОВ «КУА «Ліко-інвест» (код 32821450) з ТОВ «Лидероптторг ЛТД» (код ЄДРПОУ 37700241), ТОВ «Капелан-Логістік» (ТОВ «Капелан Інвест») (код ЄДРПОУ 39219578), ТОВ «Імбірз» (код ЄДРПОУ 39278460), ТОВ «Краст Союз» (код 39294978), ТОВ «БК «Тіаінвест» (код ЄДРПОУ 37772068), ТОВ «Юніс Голд» (код ЄДРПОУ 38998887), ТОВ «Менеджмент-Груп» (код ЄДРПОУ 39135268), ТОВ «Промфінтрейд ЛТД-2011» (код ЄДРПОУ 37615364), ТОВ «Промпостачбізнесгруп» (код ЄДРПОУ 37772398), ТОВ «Радінвест ЮА» (код ЄДРПОУ 39233550), ТОВ «Грант Груп» (код ЄДРПОУ 39312807), ТОВ «Алар Консалт» (код ЄДРПОУ 39644203);

- штатного розпису ТОВ «КУА «Ліко-інвест» (код 32821450) (із зазначенням П.І.Б. осіб на займаних посадах) за період з 01.01.2013р. по теперішній час, посадових інструкцій службових осіб, які були відповідальними за фінансово-господарську діяльність підприємства за вказаний період, наказів про призначення керівника та головного бухгалтера.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.Ш. Бабенко

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/11449/16-к.

Примірник 2 надано слідчому Войтюк Д.І.

Слідчий суддя С.Ш. Бабенко