Ухвала суду № 57412903, 22.03.2016, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/2592/2016

Справа № 428/3476/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 березня 2016 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганський В.І., при секретарі Голуб Т.М., за участю прокурора Сєвєродонецької місцевої прокуратури Черненко Д.О., старшого слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Лємзякової Г.А., розглянувши винесене у кримінальному провадженні № 32015130370000004 від 10.06.2015 року старшим слідчим СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Лємзяковою Г.А. та погоджене прокурором Сєвєродонецької місцевої прокуратури Черненко Д.О. клопотання про дозвіл на обшук, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Лємзякової Г.А., погоджене прокурором Сєвєродонецької місцевої прокуратури Черненко Д.О., про дозвіл на обшук за місцем реєстрації директора ПП «Дінреммонтаж сервіс» ОСОБА_3 в квартирі, розташованій за адресою: АДРЕСА_1.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що слідчим відділом ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015130370000004 від 10.06.2015 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, за фактом того, що службові особи ПП «Дінреммонтаж сервіс» у період 2014-2015 років ухилились від сплати ПДВ та податку на прибуток на загальну суму 981 584 грн.

Слідчий в своєму клопотанні посилається на те, що 18.03.2016 року слідчим суддею Сєвєродонецького міського суду Луганської області було винесено ухвалу про тимчасовий доступ до речей та документів ПП «Дінреммонтаж сервіс» (код 36399469), а саме до: оригіналів податкових декларацій з податку на додану вартість з додатками № 5 до цих декларацій (розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) за період лютий-грудень 2014 р., січень 2015 р., а саме до податкової декларації з ПДВ за лютий 2014 р. і додаток № 5, які були подані до ДПІ м. Сєвєродонецька 18.03.2014 р.; податкової декларації з ПДВ за березень 2014 р. і додаток № 5, які були подані до ДПІ м. Сєвєродонецька 15.04.2014 р.; податкової декларації з ПДВ за квітень 2014 р. і додаток № 5, які були подані в ДПІ м. Сєвєродонецька 16.05.2014 р.; податкової декларації з ПДВ за травень 2014 р. і додаток № 5, які були подані в ДПІ м. Сєвєродонецька 04.06.2014 р.; податкової декларації з ПДВ за вересень 2014 р. і додаток № 5, які були подані в ДПІ м. Сєвєродонецька 20.10.2014 р.; податкової декларації з ПДВ за листопад 2014 р. і додаток № 5, які були подані в ДПІ м. Сєвєродонецька 16.12.2014 р.; податкової декларації з ПДВ за грудень 2014 р. і додаток № 5, які були подані в ДПІ м. Сєвєродонецька 19.01.2015 р.; податкової декларації з ПДВ за січень 2015 р. і додаток № 5, які були подані в ДПІ м. Сєвєродонецька 16.02.2015 р., та декларацій з податку на прибуток за 2014 -2015 рр., що перебувають у володінні ПП «Дінреммонтаж Сервіс», яку заступник директора ПП «Дінреммонтаж Сервіс» ОСОБА_4 виконати відмовилась.

В ході досудового розслідування встановлено, що бухгалтерська та податкова документація ПП «Дінреммонтаж сервіс» та вищезазначені документи знаходилася в офісному приміщенні підприємства, розташованому за адресою: м. Сєвєродонецьк, пр-т. Радянський, 33В, в якому на теперішній час ведуться ремонтні роботи, у зв'язку з чим у досудового слідства є підстави вважати, що вищевказана документація може знаходитися за місцем реєстрації директора ПП «Дінреммонтаж сервіс» ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_1.

Слідчий в своєму клопотанні, враховуючи викладене, посилається на те, що з метою відшукання і вилучення вищевказаних предметів та документів, які мають значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному проваджені, необхідно отримання дозволу на проведення обшуку за місцем реєстрації директора ПП «Дінреммонтаж сервіс» ОСОБА_3, оскільки в інший спосіб одержати відповідні відомості та документи інакше, як шляхом проведення обшуку, не виявляється можливим.

Заслухавши слід чого, прокурора, які повністю підтвердили наведені в обґрунтування клопотання доводи, вимоги, викладені в клопотанні, підтримали, просили його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного.

Згідно ч. 1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ст. 30 Конституції України кожному гарантується недоторканість житла. Не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше, як за вмотивованим рішенням суду.

Стаття 8 Європейської конвенції з прав людини гарантує право на повагу до житла, так, органи державної влади не можуть втручатись у здійснення цього права інакше ніж згідно із законом і коли необхідно в демократичному суспільстві і в інтересах національної і громадської безпеки або економічного добробуту країни, з метою запобігання заворушенням і злочинам, для захисту здоров'я чи моралі або з метою захисту прав і свобод інших осіб.

Таким чином, враховуючи, що за місцем реєстрації ОСОБА_3, в квартирі, розташованій за адресою: АДРЕСА_1, що, як вбачається з доданих до клопотання документів, належить на праві власності останньому, можуть знаходитись предмети, речі та документи, які містять у собі відомості про обставини вчинення злочину, а саме фінансово-господарські та бухгалтерські документи по взаємовідносинам ПП «Дінреммонтаж сервіс» з ТОВ «Стела», ТОВ «Стронгбуд», ТОВ «Східбудсервіс-Д», ТОВ «Мета-Днепр», ТОВ «Тарспец-ДВ» за період 2013- 2015 рр., з метою встановлення осіб та відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя доходить висновку, що наявні всі достатні підстави вважати, що в інший спосіб одержати відповідні предмети та відомості інакше, як шляхом проведення обшуку, не виявляється можливим, у зв'язку з чим вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 233-235 КПК України, ст. 30 Конституції України, ст. 8 Європейської конвенції з прав людини -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Лємзякової Г.А. задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Лємзяковій Ганні Андріївні або за її дорученням працівникам ОУ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області: оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Волкову Ігорю Валентиновичу та оперуповноваженому ОУ ДПІ у м. Сєвєродонецьку Маркову Вадиму Володимировичу, заступнику начальника ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Купневичу Євгену Леонідовичу або іншим працівникам податкової міліції на проведення обшуку в квартирі, розташованій за адресою: АДРЕСА_1, з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинам ПП «Дінреммонтаж сервіс» з ТОВ «Стела», ТОВ «Стронгбуд», ТОВ «Східбудсервіс-Д», ТОВ «Мета-Днепр», ТОВ «Тарспец-ДВ», в період 2013- 2015 рр., а саме: договорів, додаткових угод, специфікацій, додатків, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, сертифікатів якості, технічної, проектно-кошторисної документації, довідок про вартість виконаних робіт (послуг), актів прийому-передачі ТМЦ, актів приймання виконаних робіт (послуг), платіжних документів, актів звірок, ділового листування, чорнових записів, чернеток, нотаток, записних книжок, блокнотів, а також печаток, штампів, комп'ютерної техніки, електронних та магнітних носіїв інформації та інших речей і документів, що можуть зберігати інформацію, яка має значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному проваджені, та які в подальшому можуть забезпечити цивільний позов, а також з метою досягнення завдань кримінального провадження; а також оригіналів податкових декларацій ПП «Дінреммонтаж сервіс» (код 36399469) з податку на додану вартість з додатками № 5 до цих декларацій (розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) за період лютий-грудень 2014 р., січень 2015 р., а саме податкові декларації з ПДВ за лютий 2014 р. і додаток № 5, які були подані до ДПІ м. Сєвєродонецька 18.03.2014 р.; податкові декларації з ПДВ за березень 2014 р. і додаток № 5, які були подані до ДПІ м. Сєвєродонецька 15.04.2014 р.; податкові декларації з ПДВ за квітень 2014 р. і додаток № 5, які були подані в ДПІ м. Сєвєродонецька 16.05.2014 р.; податкові декларації з ПДВ за травень 2014 р. і додаток № 5, які були подані в ДПІ м. Сєвєродонецька 04.06.2014 р.; податкові декларації з ПДВ за вересень 2014 р. і додаток № 5, які були подані в ДПІ м. Сєвєродонецька 20.10.2014 р.; податкові декларації з ПДВ за листопад 2014 р. і додаток № 5, які були подані в ДПІ м. Сєвєродонецька 16.12.2014 р.; податкові декларації з ПДВ за грудень 2014 р. і додаток № 5, які були подані в ДПІ м. Сєвєродонецька 19.01.2015 р.; податкові декларації з ПДВ за січень 2015 р. і додаток № 5, які були подані в ДПІ м. Сєвєродонецька 16.02.2015 р., та декларацій з податку на прибуток за 2014 -2015 рр., з підписами директора ПП «Дінреммонтаж Сервіс» ОСОБА_3, головного бухгалтера ОСОБА_8 та печаткою підприємства; Наказу про призначення на посаду директора ПП «Дінреммонтаж сервіс» ОСОБА_3 №1-к від 05.04.2009р.; Наказу про призначення на посаду головного бухгалтера ПП «Дінреммонтаж сервіс» ОСОБА_8 №24-Ш від 17.01.2013р.; Наказу про звільнення головного бухгалтера ПП «Дінреммонтаж сервіс» ОСОБА_8 №10-П від 30.06.2015р.; Наказу про призначення на посаду головного бухгалтера ПП «Дінреммонтаж сервіс» №31-Ш від 12.10.2015 р. ОСОБА_9, документів, що містять зразки почерку та підпису директора ПП «Дінреммонтаж Сервіс» ОСОБА_3

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення слідчим суддею.

Ухвала про дозвіл на обшук житла надає право проникнути до житла особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В. І. Луганський