Ухвала суду № 57404837, 25.04.2016, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/3863/16-к

Провадження № 1-кс/369/892/16

У Х В А Л А

іменем України

25.04.2016 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Коцюрба М.П., при секретарі Олексюк І.В., розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області підполковника податкової міліції Шевчука В. В. про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110200000011 від 04.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області підполковник податкової міліції Шевчук В. В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги мотивує тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110200000011 від 04.03.2016, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами підприємства ТОВ «Валтек Київ» (код ЄДРПОУ 37866852), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань дослідження фінансово-господарських операцій ТОВ «Валтек Київ» по взаємовідносинам з ТОВ «Опт Торг Комплект» за №55/10-13-22-02-21/37866852 від 20.02.2015 року в період з 01.03.2014 р. по 31.08.2014 р .з питань дотримання вимог податкового законодавства.

Згідно висновку дослідження фінансово-господарських операцій встановлено, що посадові особи ТОВ «Валтек Київ» в період 01.03.2014 р. по 31.08.2014 р внесли завідома неправдиві відомості до первинних документів оформлених з ТОВ «Опт Торг Комплект» тим самим ухилились від сплати ПДВ в розмірі 1 765 194, 03 гривні. Дане дослідження підтверджується поясненням посадової особи, а саме: засновника, директора та бухгалтера в одній особі ТОВ «Опт Торг Комплект» громадянки України ОСОБА_2 іпн. НОМЕР_1, яка повідомила, що відношення до господарської діяльності даного підприємства не має.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Валтек Київ» (код ЄДРПОУ 37866852) відкрито рахунок № НОМЕР_2, (код валюти 840), № НОМЕР_2(код валюти 978), № НОМЕР_4 (код валюти 980), № НОМЕР_2 (код валюти 980), № НОМЕР_3 (код валюти 980) в АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313 ), через який підприємство здійснювало фінансово-господарські розрахунки.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахунковим рахункам ТОВ «Валтек Київ» (код ЄДРПОУ 37866852).

Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаного підприємства.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313 ) знаходяться документи про відкриття рахунків та відомості про рух грошових коштів, котрі містять банківську таємницю і мають значення для проведення досудового розслідування, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх).

Слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю у АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313 ).

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

В силу ст. 131 Кримінального процесуального кодексу України (далі - КПК України) заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Отже слідчий суддя, оглянувши та перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах вважає, що в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки таке не відповідає вимогам п.4 ч.2 ст. 160 КПК України, а саме в клопотанні слідчим не надано підстав вважати, речі та документи перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159,160,163, 164 КПК України, слідчий суддя-

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області підполковника податкової міліції Шевчука В. В. про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110200000011 від 04.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуСлідчий суддя: М. П. Коцюрба