Ухвала суду № 56799641, 07.11.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/11102/14-к

пр.№ 1-кс/464/2989/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

07.11.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., при секретарі Дулюк Н.В., за участю старшого прокурора відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №№32014140000000210 від 11.09.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до документів (оригіналів), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення ПАТ «Діамантбанк, а саме: копії документів юридичної справи про відкриття рахунків №2600939210205 ТОВ «ВК Союз-метал» (ЄДРПОУ 35013563); компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №2600939210205, який належить ТОВ «ВК Союз-метал» (ЄДРПОУ 35013563) за період з 01.01.2010 по 31.12.2011 в паперовому вигляді, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), що знаходиться за адресою: м.Київ, Контрактова площа,10-А.

В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням ФР ГУ Міндоходів у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014140000000210 від 11.09.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Підставою для реєстрації в ЄРДР слугували матеріали проведеної ДПІ у Шевченківському районі м.Львова позапланової виїзної перевірки ТзОВ «Тисмениця» (ЄДРПОУ 25229063), з питань взаєморозрахунків з ТзОВ «Укрспецопт» (ЄДРПОУ 36688337), ПП «Спецторг» (ЄДРПОУ 32385185), ТОВ «ВК Союз-метал» (ЄДРПОУ 35013563), за результатами якої складено акт №972/135/23-1/25229063 від 03.06.2011, а також матеріали зібрані працівниками оперативного управління ГУ Міндоходів у Львівській області, відповідно до яких встановлено несплату службовими особами товариства податку на додану вартість в сумі 1 594 364 грн. та податку на прибуток в сумі 5 039 132 грн., всього на загальну суму 6 633 496 грн. Так, відповідно до матеріалів проведеної перевірки встановлено, що службові особи ТзОВ «Тисмениця» (ЄДРПОУ 25229063), в період 2010-2011 років, відобразили в бухгалтерському та податковому обліку товариства фінансово-господарські операції з придбання ТМЦ (металобрухту) в субєктів господарської діяльності з ознаками фіктивності, а саме: ТзОВ «Укрспецопт» (ЄДРПОУ 36688337), ПП «Спецторг» (ЄДРПОУ 32385185), ТОВ «ВК Союз-метал» (ЄДРПОУ 35013563), які фактично за місцем реєстрації не знаходяться, необхідними основними засобами, для здійснення фінансово-господарської діяльності у сфері гуртової торгівлі металобрухтом та трудовими ресурсами, не володіють. 23.01.2012 Львівським окружними адміністративним судом по справі №2а-7594/11/1370 від 23.01.2012 винесено постанову, якою в задоволені позовних вимог ТОВ «Тисмениця» щодо скасування податкових повідомлень-рішень, які винесені на підставі акту №972/135/23-1/25229063 від 03.06.2011 відмовлено. 29.10.2013 Львівським апеляційним адміністративним судом по справі №9104/11/1370 від 23.01.2012 винесено постанову, якою в задоволені позовних вимог ТОВ «Тисмениця» щодо скасування податкових повідомлень-рішень відмовлено. Ухвалою Вищого адміністративного суду України від 12.02.2014 касаційну скаргу ТзОВ «Тисмениця» залишено без задоволення, а рішення попередніх судових інстанцій без змін. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «ВК Союз-метал» (ЄДРПОУ 35013563) використовувало банківський рахунок №2600939210205, відкритий в ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), що знаходиться за адресою: м. Київ, Контрактова площа,10-А. З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків між субєктами господарювання, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ТОВ «ВК Союз-метал» (ЄДРПОУ 35013563), які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ТОВ «ВК Союз-метал» (ЄДРПОУ 35013563) є його дослідження по вказаному банківському рахунку. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що документи, які становлять банківську таємницю підтверджують здійснення фінансових операцій ТОВ «ВК Союз-метал» (ЄДРПОУ 35013563) і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому за участю спеціаліста дослідження руху коштів, а тому просить клопотання задовольнити.

У суді прокурор Іванків Б.Б. та слідчий Власюк В.О. клопотання підтримали та просять надати тимчасовий доступ до документів, шляхом ознайомлення з ними, їх вилучення та прилучення до матеріалів кримінального провадження.

Представник ПАТ «Діамантбанк» за судовим викликом до суду не зявився, хоча належним чином, був повідомлений про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 або уповноваженій ним особі за його процесуальним рішенням, тимчасовий доступ до документів (оригіналів), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення ПАТ «Діамантбанк, а саме:

- копії документів юридичної справи про відкриття рахунків №2600939210205 ТОВ «ВК Союз-метал» (ЄДРПОУ 35013563);

-компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №2600939210205, який належить ТОВ «ВК Союз-метал» (ЄДРПОУ 35013563) за період з 01.01.2010 по 31.12.2011 в паперовому вигляді, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), що знаходиться за адресою: м. Київ, Контрактова площа,10-А.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Мичка Б.Р.