Ухвала суду № 56799639, 18.11.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/11354/14-к

пр.№ 1-кс/464/3074/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

18.11.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., при секретарі Дулюк Н.В., за участю старшого прокурора відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014140000000162 від 15.07.2014р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, про надання йому або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі його доручення, тимчасового доступу до документів в приміщенні ПУ АТ «ФІДОБАНК» (МФО 300175), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Червоноармійська, 10, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: компютерну роздруківку (виписку) руху коштів та копій виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку №2600365698 за період з 01.05.2014 по 01.08.2014, який належить ПАТ «Концерн Хлібпром» (ЄДРПОУ 5511001); грошових чеків на отримання готівки з рахунку №2600365698 за період з 01.05.2014 по 01.08.2014; перших екземплярів платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку №2600365698 за період з 01.05.2014 по 01.08.2014; копій зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складали під час їх виконання та оплати ПАТ «Концерн Хлібпром» по рахунку №2600365698 за період 01.05.2014 по 01.08.2014р.

В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному 15.07.2014 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014140000000162, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ «Концерн Хлібпром» (ЄДРПОУ 5511001), за ознаками кримінального злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Підставою для реєстрації кримінального провадження в ЄРДР слугували матеріали, що надійшли з оперативного управління по боротьбі з контрабандою та митними правопорушеннями Львівської митниці Міндоходів, з яких вбачається заниження до сплати податку на додану вартість службовими особами ПАТ«Концерн Хлібпром» (ЄДРПОУ 55110015), при здійсненні експорту натуральних ароматичних речовин, на суму 938 700,0 грн. З матеріалів встановлено, що ПАТ «Концерн Хлібпром» в період червня 2014 року здійснено 28 експортних операцій по експорту натуральних ароматичних речовин яблучного соку, отриманого від ТзОВ «Яблуневий дар» (ЄДРПОУ32475074) в кількості 644,0 тонн загальною вартістю 644,0 тис. Євро (вартість 1 кг становить 1 Євро). При митному оформленні експортованої сировини (натуральні ароматичні речовини яблучного соку) до митних органів подаються документи форма МД-2 де вказано: експортер ПАТ «Концерн Хлібпром» одержувач товару «JPInternational Trade Company LCC» Poland, KRAKOW str. BOCIANA, 22A, товар натуральні ароматичні речовини яблучного соку, отримані в наслідок уварювання яблучного соку, відповідають ГОСТ 18192-72, ціна товару 1 євро за 1 кг. В подальшому при вїзді на митну територію ОСОБА_3 до митних органів подаються митні декларації, в яких вказаний отримувач товару «JPInternational Trade Company LCC» з місцем розвантаження: Poland, KRAKOW str. BOCIANA, 22A, а зазначений постачальник: британське підприємство GATEBORG SOLUTION ENGLAND. Ціна за 1 кг натуральні ароматичні речовини яблучного соку становить 0,45 Євро. Таким чином службові особи ПАТ «Концерн Хлібпром» (ЄДРПОУ 5511001) в період червня 2014 року в наслідок завищення експортних операцій по поставці натуральних ароматичних речовин яблучного соку ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 938 700,0 грн. Крім цього встановлено, що працівниками оперативного управління по боротьбі з контрабандою та митними правопорушеннями Львівської митниці Міндоходів ініційовано проведення експертних досліджень натуральних ароматичних речовин яблучного соку. Державним підприємством «Львівський науково-виробничий центр стандартизації, метрології та сертифікації» 25.06.2014 року листом № 16-07/742 та 16-07/743 надано довідку про те, що натуральні ароматичні речовини не можуть бути виготовлені за ГОСТ 18192-72, який вказано підприємством у сертифікаті на продукцію та відсутність національних ДСТУ та міждержавних ГОСТ стандартів на ароматичну речовину яблучного соку. Досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ «Концерн Хлібпром» у веденні господарської діяльності використовує банківські розрахункові рахунки з яких здійснювалась оплата за натуральну ароматичну речовину яблучного соку отриману від ТзОВ «Яблуневий Дар», а в подальшому на які здійснювались зарахування коштів від фірми нерезидента при експорті вказаної ароматичної речовини. Одними з рахунків, з яких здійснювалась оплата, а в подальшому на які здійснювалось зарахування коштів від експортних операцій є рахунок №2600365698 відкритий в ПУ АТ«ФІДОБАНК» (МФО 300175), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Червоноармійська, 10. З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків ПАТ «Концерн Хлібпром» з ТзОВ «Яблуневий Дар», іншими субєктами господарювання при експорті натуральної ароматичної речовини яблучного соку, встановлення погодинного значення проведених трансакцій, подальшого використання коштів, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ПАТ «Концерн Хлібпром», які становлять банківську таємницю, шляхом їх ознайомлення та вилучення. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів по рахунках ПАТ «Концерн Хлібром» (ЄДРПОУ 5511001), є їх дослідження по вказаних банківських рахунках, а тому просить клопотання задовольнити.

У суді прокурор Гринів В.М. та слідчий Телюк Т.З. клопотання підтримали та просять надати тимчасовий доступ до документів, шляхом ознайомлення з ними, їх вилучення та прилучення до матеріалів кримінального провадження.

Представник ПУ АТ «ФІДОБАНК» за судовим викликом до суду не зявився, хоча належним чином, був повідомлений про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 або уповноваженій ним особі, тимчасовий доступ до документів в приміщенні ПУ АТ «ФІДОБАНК» (МФО 300175), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Червоноармійська, 10, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- компютерну роздруківку (виписку) руху коштів та копій виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку №2600365698 за період з 01.05.2014 по 01.08.2014, який належить ПАТ «Концерн Хлібпром» (ЄДРПОУ 5511001);

- грошових чеків на отримання готівки з рахунку №2600365698 за період з 01.05.2014 по 01.08.2014;

- перших екземплярів платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку №2600365698 за період з 01.05.2014 по 01.08.2014;

- копій зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складали під час їх виконання та оплати ПАТ «Концерн Хлібпром» по рахунку №2600365698 за період 01.05.2014 по 01.08.2014р.

Виконання ухвали суду покласти на юридичну особу ПУ АТ«ФІДОБАНК» (МФО 300175 код ЄДРПОУ 14351016), м. Київ, вул. Червоноармійська, 10.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Мичка Б.Р.