Ухвала суду № 56775435, 02.03.2016, Центральний районний суд м. Миколаєва

Справа № 490/940/16-к

н\п 1-кс/490/785/2016

Центральний районний суд м. Миколаєва

У Х В А Л А

Іменем України

02 березня 2016 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Лагода К.О. за участю прокурора Гуляєвої З.С., розглянувши клопотання в.о. начальника ВКР СУФР ГУ ДФС у Миколаївській області майора податкової міліції Нікітіна С.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання в.о. начальника ВКР СУФР ГУ ДФС у Миколаївській області майора податкової міліції Нікітіна С.В. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно вказаного клопотання, в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Миколаївській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016150000000015 від «03» лютого 2016 за фактом реєстрації ТОВ "Дейра Трейд" (код за ЄДРПОУ 39866739) невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності, в тому числі зовнішньоекономічної, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

ТОВ "Дейра Трейд", код ЄДРПОУ 39866739, перебуває на податковому обліку в ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, податкова адреса: м. Київ, вул. Озерна, буд. 3, кв. (оф.) 338, вид діяльності - оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням та кормами для тварин, згідно реєстраційних даних одноосібний засновник, директор та головний бухгалтер - гр. ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, і.п.н. НОМЕР_1, зареєстрована: АДРЕСА_1. Підприємство зареєстроване як суб'єкт ЗЕД в Дніпропетровській митниці ДФС 16.12.2015.

Підстави для внесення відомостей до ЄРДР: матеріали ОУ ГУ ДФС у Миколаївській області.

В ході досудового розслідування за вказаними матеріалами встановлено, що 01.07.2015 невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності, в тому числі зовнішньоекономічної, зареєстрували ТОВ «Дейра Трейд» (39866739). Встановлено, що ТОВ «Дейра Трейд» до м/п «Миколаїв Морський» Миколаївської митниці ДФС подано до митного оформлення МД типу «ЕК10РР» за №504050002/2016/100424 на товар «Олія соняшникова нерафінована, 1-го ґатунку, наливом, з насіння урожаю 2015 року», вага нетто - 5500 тон., ціна товару 743 доларів США/мт, загальна вартість товару 4 086 500 доларів США (102 782 704 грн.). Декларант - ТОВ «Юнікорн Мерітайм» (38169741), умови поставки - термінал ТОВ «Евері» 34437753, м. Миколаїв, вул. Громадянська, 117, отримувач вантажу «Sonwell Import L.P.». Встановлено, що вказаний товар було поставлено за квотою «NOBLERESOURCES S.A.», місце постачання термінал ТОВ «Евері». Встановлено, що вказаний товар було поставлено за квотою «NOBLE RESOURCES S.А.», місце постачання термінал ТОВ «Евері» 34437753.

04.02.2016 ухвалою Центрального районного суду м. Миколаєва накладено арешт на олію соняшникову сиру, нерафіновану, 1-го ґатунку, наливом, з насіння урожаю 2015 року, вага нетто - 5500 тон., яка перебуває у власності ТОВ «Дейра Трейд» та зберігається у DAP терміналі ТОВ «Евері» 34437753, м. Миколаїв, вул. Громадянська, 117.

05.02.2016 заступнику директора з економічної безпеки ТОВ «Евері» (код за ЄДРПОУ 34437753) ОСОБА_3, була оголошена ухвала про накладення арешту та було вручено вимогу у порядку ст. 93 КПК України, щодо надання копій документів по взаємовідносинам ТОВ «Дейра Трейд». У свою чергу ТОВ «Евері» надіслало лист від 05.02.2016 р. №107, в якому зазначено що олія соняшникова, яка перебуває у власності ТОВ "Дейра Трейд" на терміналі ТОВ «Евері» не зберігається, у ТОВ «Евері» відсутні фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "Дейра Трейд".

08.02.2016 заступнику директора з економічної безпеки ТОВ «Евері» (код за ЄДРПОУ 34437753) ОСОБА_3, було вручено вимогу у порядку ст. 93 КПК України, щодо надання копій документів по взаємовідносинам з «NOBLE RESOURCES S.A.». У свою чергу ТОВ «Евері» надіслало лист від 08.02.2016 р. №144, в якому відмовилось надавати документи по взаємовідносинам з «NOBLE RESOURCES S.A.».

Під час досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до документів ТОВ «Евері» по взаємовідносинам з «NOBLE RESOURCES S.A.» за період 01.01.2016 по 24.02.2016, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: реєстри отриманих та виданих податкових накладних; фінансово-господарські документи, що підтверджують сплату грошових коштів за вчиненим правочином; фінансово-господарські документи, що підтверджують передачу товарів, виконання робіт (надання послуг) за вчиненим правочином - товарно-транспортні накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, акти виконаних робіт, акти приймання-передачі ТМЦ, актів прийняття на зберігання ТМЦ, довіреності на отримання товарно-матеріальних цінностей; сертифікати якості і відповідності, технічні паспорти на ТМЦ; договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; журнали обліку виїзду та в'їзду транспортних засобів, технічні паспорти транспортних засобів які завозили ТМЦ по квоті «NOBLE RESOURCES S.A.» на територію ТОВ «Евері».

Отримання тимчасового доступу до вказаних документів необхідно для: встановлення транспортних засобів, які завозили ТМЦ від ТОВ «Дейра - Трейд»; встановлення місцезнаходження олії соняшникової, на яку було накладено арешт. підтвердження або спростування факту надання ТОВ «Евері» на адресу «NOBLE RESOURCES S.A.» вищевказаних послуг;

У своєму клопотанні слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів та можливість зробити копії ТОВ «Евері» по взаємовідносинам з «NOBLE RESOURCESS.A.» за період 01.01.2016 по 24.02.2016, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: реєстри отриманих та виданих податкових накладних; фінансово-господарські документи, що підтверджують сплату грошових коштів за вчиненим правочином; фінансово-господарські документи, що підтверджують передачу товарів, виконання робіт (надання послуг) за вчиненим правочином - товарно-транспортні накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, акти виконаних робіт, акти приймання-передачі ТМЦ, актів прийняття на зберігання ТМЦ, довіреності на отримання товарно-матеріальних цінностей; сертифікати якості і відповідності, технічні паспорти на ТМЦ; договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; журнали обліку виїзду та в'їзду транспортних засобів, технічні паспорти транспортних засобів які завозили ТМЦ по квоті «NOBLE RESOURCES S.A.» на територію ТОВ «Евері».

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК Українислідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

При вивченні матеріалів, доданих до клопотання судом встановлено наявність копії витягу з ЄРДР без визначення прокурора по провадженню, у зв'язку із чим суд позбавлений можливості встановити чи уповноваженою особою підписано клопотання.

На підставі вищезазначеного, суд приходить до висновку про відсутність законних підстав для задоволення клопотання.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст.163-166 КПК України,-

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання в.о. начальника ВКР СУФР ГУ ДФС у Миколаївській області майора податкової міліції Нікітіна С.В. про тимчасовий доступ до речей і документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Лагода К.О.