Ухвала суду № 56771475, 29.03.2016, Попаснянський районний суд Луганської області

Справа №423/1041/16-к

Провадження №1-кс/423/85/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29 березня 2016 року м.Попасна

Слідчий суддя Попаснянського районного суду Луганської області Закопайло В.А., при секретарі судового засідання Кузьменко Ю.О., за участю прокурора Неустроєвої В.В., слідчого Мазур Н.І, розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду клопотання старшого слідчого Попаснянського відділу поліції Головного управління Національної поліції України в Луганській області Мазур Н.І. у межах кримінального провадження №12016130530000097, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.02.2016р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України про надання дозволу на продовження строку проведення позапланової виїзної комплексної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності виконавчого комітету Попаснянської міської ради Луганської області,

встановив:

Старший слідчий Попаснянського ВП ГУНП України в Луганській області Мазур Н.І. звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором Попаснянського відділу Лисичанської місцевої прокуратури Луганської області Неустроєвою В.В., про надання дозволу на продовження строку проведення позапланової виїзної комплексної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності виконавчого комітету Попаснянської міської ради Луганської області щодо окремих питань додержання вимог законодавства про використання бюджетних коштів, виділених на проведення капітальних ремонтів доріг в місті Попасна Луганської області у період з вересня 2015 року по березень 2016 року включно.

В обґрунтування клопотання зазначено, що відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України №250 від 29.04.2015 року «Про затвердження Порядку та умов надання субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на відновлення (будівництво, капітальний ремонт, реконструкцію) інфраструктури у Донецькій та Луганській областях» Управлінням капітального будівництва Луганської ОДА для виконавчого комітету Попаснянської міської ради на проведення капітального ремонту окремих ділянок автодоріг в м.Попасна Луганської області було виділено асигнування у розмірі 6 млн. 629 тис. 240 грн. Після чого 22 вересня 2015 року виконавчим комітетом Попаснянської міської ради в особі голови міської ради ОСОБА_3, котрий діяв на підставі Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», було укладено декілька договорів підряду по капітальному ремонту автодоріг міста Попасна Луганської області з ТОВ «ДАНКОМ» в особі головного інженера ОСОБА_4, у зв'язку з чим на підставі вищевказаних договорів на рахунок ТОВ «ДАНКОМ» були перераховані бюджетні кошти на загальну суму 6 469 129 грн.74 коп.

Разом з тим, після фактичного виконання ТОВ «ДАНКОМ» обсягу робіт з проведення капітального ремонту окремих ділянок автодоріг в м. Попасна Луганської області 15.12.2015 році комісією у складі: представника замовника - заступника міського голови ОСОБА_5, представника підрядної організації - начальника дільниці ТОВ «Данком» ОСОБА_6 та представника технічного нагляду ОСОБА_7 було проведено обстеження технічного стану асфальтобетонного покриття по вулицям Леніна, Артемівській, Менжинського, Склозаводській, Леваневського, Чехова, Первомайська в м.Попасна Луганської області, на яких був здійснений капітальний ремонт. При цьому у результаті обстеження встановлено, що на дільницях нового асфальтобетонного покриття існують пошкодження цілісності дорожнього конструктивну в виді вибоїн і тріщин, що при подальшій експлуатації дорожнього покриття призведе до більшої руйнації дорожнього полотна і виникнення ямковості. Керуючись положеннями укладених договорів підряду підрядника було зобов'язано усунути виявлені дефекти до 31.12.2015 року, а в разі несприятливих погодних умов для виконання робіт остаточний термін виправлення до 01 червня 2016 року.

10.02.2016 року співробітниками Попаснянського ВП ГУНП в Луганській області за участю співробітника оперативної групи №9 ОШЦУ СБ України в районі проведення АТО ОСОБА_8, ст. о/у УЗЕ в Луганській області ДЗЕ НПУ майора поліції ОСОБА_9, начальника дільниці ТОВ «Данком» ОСОБА_10, інспектора відділу ЖКГ Попаснянської міської ради ОСОБА_11, заступника начальника відділу якості, технічного контролю та нових технологій служби автомобільних доріг Луганської області ОСОБА_12 було проведено огляд ділянок доріг по вулицям м.Попасна, на яких у період часу з вересня 2015 року по грудень 2015 року включно було проведено капітальний ремонт асфальтобетонного покриття. При цьому у ході огляду місця події проведеним аналізом фактично виконаного об'єму робіт було встановлено, що робота з капітального ремонту асфальтобетонного покриття вищезазначених об'єктів проведена не повному обсязі, а на деяких об'єктах взагалі не проводилась. Крім цього, у місцях, де підрядною організацією був проведений ямковий ремонт покриття, виявлено порушення цілісності дорожнього покриття з повним руйнуванням дорожнього полотна, що було покладене під час здійснення капітального ремонту. Не зважаючи на це, 29.12.2015 року виконавчий комітет Попаснянської міської ради здійснив повний розрахунок з ТОВ «Данком», перерахувавши залишок коштів згідно актів приймання виконаних робіт.

Крім цього, аналіз проектно-кошторисної документації та документів, що стосуються виконання ремонтних робіт асфальтобетонного покриття свідчать про те, що серед виконаних робіт ТОВ «Данком» значиться зняття асфальтобетонного покриття доріг за допомогою машин для холодного фрезерування асфальтобетонних покриттів. Також значиться і факт використання підрядником отриманих відходів фрезерування, що підтверджується і поясненнями ОСОБА_13, котра здійснювала технічний нагляд за виконанням ремонтних робіт. Проте, допитані в якості свідків начальник фінансово-господарського відділу - головний бухгалтер Попаснянської міської ради ОСОБА_14 та спеціаліст 1 категорії - бухгалтер Попаснянської міської ради ОСОБА_15 пояснили, що відходи від фрезерування не передавалися від підрядника до виконавчого комітету Попаснянської міської ради та не ставились на баланс а ні виконкому Попаснянської міської ради, а ні Попаснянському комунальному підприємству «СКП».

Таким чином в ході досудового розслідування був виявлений факт внесення посадовими особами виконавчого комітету Попаснянської місцевої ради та ТОВ «Данком» у період часу з листопада 2015 року до грудня 2015 року включно завідомо неправдивої інформації до актів приймання виконаних будівельних робіт щодо обсягу виконаних робіт, у наслідок чого на рахунок ТОВ «Данком» було безпідставно перераховано бюджетні кошти.

14.03.2016 року на підставі ухвали слідчого судді Попаснянського районного суду Луганської області за № 423/769/16-к від 11.03.2016 року Державною фінансовою інспекцією в Луганській області було розпочато проведення позапланової виїзної комплексної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності виконавчого комітету Попаснянської міської ради, юридична та фактична адреса розташування: Луганська область, м. Попасна, вул. Мічуріна, 1, код ЄДРПОУ - 04051744, в частині законності використання бюджетних коштів в процесі фінансово-господарської діяльності міської ради за період часу з вересня 2015 року по березень 2016 року включно. При цьому проведення ревізії було призначено у період з 14.03.2016 року по 02.04.2016 року включно, тобто протягом двадцяти календарних днів.

Проте, під час визначення строку проведення ревізії судом було враховано не робочі, а календарні дні, у результаті чого фактично на проведення ревізії припадає п'ятнадцять робочих днів.

Крім того, у ході проведення вищевказаної ревізії для її якісного завершення та документування ревізійних дій з метою підтвердження виду, обсягу операцій для з'ясування їх реальності та повноти відображення в обліку об'єкта контролю виникла необхідність проведення зустрічної перевірки між виконавчим комітетом Попаснянської міської ради та ТОВ «Данком» ЄДРПОУ 34705334, юридична адреса: Донецька область, м. Артемівськ, вул. Артема, 51, що у свою чергу ускладнюється тим, що Державна фінансова інспекція в Донецькій області знаходиться на значній відстані від м. Артемівськ, де зареєстроване ТОВ «Данком». А тому в дійсний час виникла необхідність у продовженні строку проведення позапланової виїзної комплексної документальної ревізії фінансово - господарської діяльності Попаснянської міської ради, що також обґрунтовується великим об'ємом поставлених питань, які підлягають дослідженню, значною кількістю бухгалтерських документів, які потрібно дослідити.

Посилаючись на вищенаведені обставини, в поданому клопотанні слідчий просить суд продовжити строк проведення Державною фінансовою інспекцією в Луганській області позапланової виїзної комплексної документальної ревізії окремих питань додержання вимог законодавства про використання бюджетних коштів, виділених на проведення капітальних ремонтів доріг в м. Попасна Луганської області, Попаснянською міською радою (код ЄДРПОУ 04051744), що знаходиться за адресою: 93300, Луганська область, м. Попасна, вул. Мічуріна, 1, за період часу з вересня 2015 року по березень 2016 року включно, строком на п'ять робочих діб у період з 03.04.2016 року по 08.04.2016 року включно.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити.

При цьому враховуючи, що у даному кримінальному провадженні нікому не повідомлено про підозру, клопотання розглядається лише за участі сторони обвинувачення.

Вислухавши пояснення слідчого, думку прокурора, який вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, вивчивши додані до клопотання докази, слідчий суддя дійшов висновку про обґрунтованість клопотання з огляду на наступне.

Так, відповідно до ч.2 ст.93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей,документів, відомостей, висновків експерта, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим кодексом. Крім того відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 40 КПК України слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.

Відповідно до п.5 ч.5 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин, зокрема, у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Міністерства внутрішніх справ України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю. При цьому, відповідно дочастин 6,7 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів. Подовження термінів проведення планової або позапланової виїзної ревізії можливе лише за рішенням суду на термін, що не перевищує 15 робочих днів для планової виїзної ревізії та 5 робочих днів для позапланової виїзної ревізії.

Згідно п. 29 Постанови КМ України від 20.04.2006 року № 550 "Про затвердження Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами" позапланова виїзна ревізія об'єкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним: клопотання слідчого або прокурора про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення, в якому зазначаються підстави проведення, дати її початку та закінчення, а також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення (для ревізії суб'єкта господарської діяльності, не віднесеного Законом до підконтрольних установ).

Враховуючи, що проведення призначеної перевірки за своїми результатами допоможе встановити істотні обставини вчинення даного кримінального правопорушення, розмір заподіяної шкоди, а також осіб причетних до вчинення даного кримінального правопорушення, з огляду на приписи зазначених вище нормативно-правових актів щодо здійснення позапланових виїзних ревізій лише на підставі рішення суду, слідчий суддя доходить висновку про наявність підстав для задоволення даного клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст.9,40,93,99,309,369-372 КПК України, слідчий суддя,

Постановив:

Клопотання старшого слідчого Попаснянського відділу поліції Головного управління Національної поліції України в Луганській області Мазур Н.І. про надання дозволу на продовження строку проведення позапланової виїзної комплексної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності виконавчого комітету Попаснянської міської ради Луганської області - задовольнити.

Продовжити строк проведення Державною фінансовою інспекцією в Луганській області позапланової виїзної комплексної документальної ревізії окремих питань додержання вимог законодавства про використання бюджетних коштів, виділених на проведення капітальних ремонтів доріг в м. Попасна Луганської області, Попаснянською міською радою (код ЄДРПОУ 04051744), що знаходиться за адресою: 93300, Луганська область, м. Попасна, вул. Мічуріна, 1, за період часу з вересня 2015 року по березень 2016 року включно, строком на п'ять робочих діб у період з 03.04.2016 року по 08.04.2016 року включно, з наданням акту та матеріалів ревізії на адресу СВ Попаснянського ВП ГУНП в Луганській області.

Посадовим особам виконавчого комітету Попаснянської міської ради та ТОВ «Данком» забезпечити допуск до перевірки працівникам Державної фінансової інспекції в Луганській області та надати всі необхідні документи для проведення позапланової виїзної комплексної документальної ревізії.

Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого слідчого СВ Попаснянського РВ ГУМВС України в Луганській області Мазур Н.І.

Строк дії ухвали визначити по 08 квітня 2016 року включно.

Відповідно до ч. 3 ст. 309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.А.Закопайло