Ухвала суду № 56588222, 10.03.2016, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/1894/16-к

1-кс/405/450/16

УХВАЛА

10 березня 2016 року м. Кіровоград

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., розглянувши у кримінальному провадженні № 32016120010000007, за участю слідчого Бойко М.О., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016120010000007 від 22.01.2016 року щодо службових осіб ФГ «ОСОБА_1» (код 6686441, АДРЕСА_1), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Вказане кримінальне правопорушення зареєстроване на підставі повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення, що надійшло від ОУ ГУ ДФС у Кіровоградській області вих. № 60/07-07 від 22.01.2016 згідно якого встановлено що, службові особи ФГ «ОСОБА_1» (код 6686441, АДРЕСА_1), яке зареєстровано платником податку на додану вартість та відповідно до ст. 209 ПКУ перебуває на спеціальному режимі оподаткування, тобто має право залишати у власному розпорядженні суми ПДВ, отримані від реалізації вирощеної с/г продукції на власних (орендованих) землях, які акумулюються на спеціальному рахунку платника та використовуються у встановленому Кабінетом міністрів України порядку, шляхом не відображення в податковій декларації з ПДВ (загальній) та в подальшому не нарахувавши та не сплативши до бюджету сум податку на додану вартість у загальному порядку із доходу, отриманого від реалізації насіння соняшника, виробником якого не є, підприємству-покупцю ТОВ «Реалагро-центр» (код 38688742). Придбане насіння соняшника ТОВ «Реалагро-центр» на потужностях ТОВ «Агро Постач» (код 38797874) переробило на олію соняшникову та реалізувало її на адресу ДП "Концерн Хліб Пром" (код 5511001), ТОВ «Лоцмен» (ЄДРПОУ 23419138), ПП «АБ Плюс» (ЄДРПОУ 25101110), ТОВ «Парус Алко» (ЄДРПОУ 36942172), ТОВ «Торгінвест» (ЄДРПОУ 35347488), ТОВ «АгроТрасн Ф» (ЄДРПОУ 37731990) та ТОВ «ІБТ» (ЄДРПОУ 38679874. Таким чином службові особи ФГ «ОСОБА_1» в період листопада-грудня 2015 року умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 882502 грн., що є значним розміром.

Під час розгляду клопотання, слідчий його підтримав.

Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст. 160 КПК України, документи, до яких слідчий просить отримати доступ зберігаються у володінні Головного Управління статистики у Кіровоградській області відповідно до положень ст. 21 ЗУ «Про державну статистику» та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Разом з тим, матеріали клопотання не містять доказів необхідності вилучення документів в оригіналах, а тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання частково обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити частково.

Керуючись ст.ст. 160-164 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Бойко Марії Олегівни, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кравченку Костянтину Олексійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Бескровному Артему Олександровичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Колосу Артему Сергійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Канатнікову Владиславу Валерійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Мельніченку Олександру Юрійовичу , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Ніколенку Артуру Анатолійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Запорожцю Євгенію Віталійовичу, старшому слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Рябову Роману Ігоровичу, старшому слідчому з ОВС ГУ ДФС у Кіровоградській області Рапопорту Костянтину Ігоровичу, старшому слідчому з ОВС ГУ ДФС у Кіровоградській області Мигловцю Олександру Максимовичу, старшому слідчому з ОВС ГУ ДФС у Кіровоградській області Стасенку Володимиру Івановичу дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні Головного управління статистики України у Кіровоградській області за адресою м. Кіровоград, вул. 50 р. Жовтня 7А, а саме:

-статистичних звітів ФГ «ОСОБА_4» (ЄДРПОУ 31754614), ФГ «ОСОБА_2» (ЄДРПОУ 22218099), ФГ «ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 30416588), СФГ «ОСОБА_5» (ЄДРПОУ 23227315) форми №1-м „Баланс" за період з 01.01.2011 року по 04.02.2016 року включно;

-статистичних звітів ФГ «ОСОБА_4» (ЄДРПОУ 31754614), ФГ «ОСОБА_2» (ЄДРПОУ 22218099), ФГ «ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 30416588), СФГ «ОСОБА_5» (ЄДРПОУ 23227315)форми №2 "Про фінансові результати" за період " за період з 01.01.2011 року по 04.02.2016 року включно;

-статистичних звітів ФГ «ОСОБА_4» (ЄДРПОУ 31754614), ФГ «ОСОБА_2» (ЄДРПОУ 22218099), ФГ «ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 30416588), СФГ «ОСОБА_5» (ЄДРПОУ 23227315)форми №4-мтп (місячна) „Звіт про залишки та використання енергетичних матеріалів і предметів перероблення нафти " за період з 01.01.2011 року по 04.02.2016 року включно;

-статистичних звітів ФГ «ОСОБА_4» (ЄДРПОУ 31754614), ФГ «ОСОБА_2» (ЄДРПОУ 22218099), ФГ «ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 30416588), СФГ «ОСОБА_5» (ЄДРПОУ 23227315)форми №11-ер (річна) „Звіт про використання палива, теплоенергії та електроенергії " за період з 01.01.2011 року по 04.02.2016 року включно;

-статистичних звітів ФГ «ОСОБА_4» (ЄДРПОУ 31754614), ФГ «ОСОБА_2» (ЄДРПОУ 22218099), ФГ «ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 30416588), СФГ «ОСОБА_5» (ЄДРПОУ 23227315)форми №29-сг (річна) „Підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду" за період з 01.01.2011 року по 04.02.2016 року включно;

-статистичних звітів ФГ «ОСОБА_4» (ЄДРПОУ 31754614), ФГ «ОСОБА_2» (ЄДРПОУ 22218099), ФГ «ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 30416588), СФГ «ОСОБА_5» (ЄДРПОУ 23227315)форми №10-мех (річна) „Наявність сільськогосподарської техніки в сільськогосподарських підприємствах" за період з 01.01.2011 року по 04.02.2016 року включно;

-статистичних звітів ФГ «ОСОБА_4» (ЄДРПОУ 31754614), ФГ «ОСОБА_2» (ЄДРПОУ 22218099), ФГ «ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 30416588), СФГ «ОСОБА_5» (ЄДРПОУ 23227315) форми №2-ферм (річна) „Основні показники господарської діяльності" за період з 01.01.2011 року по 04.02.2016 року включно;

-статистичних звітів ФГ «ОСОБА_4» (ЄДРПОУ 31754614), ФГ «ОСОБА_2» (ЄДРПОУ 22218099), ФГ «ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 30416588), СФГ «ОСОБА_5» (ЄДРПОУ 23227315) форми №4-сг (річна) „Посівні площі сільськогосподарських культур під урожай" за період з 01.01.2011 року по 04.02.2016 року включно;

-інші форми статистичних звітів поданих підприємством за період з 01.01.2011 року по 04.02.2016 року включно, які перебувають у володінні Головного управління статистики України у Кіровоградській області за адресою м. Кіровоград, вул. 50 р. Жовтня 7А.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали до 10 квітня 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя А.В. Загреба