Ухвала суду № 56501343, 14.03.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/9769/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14.03.2016 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Москаленко К.О., при секретарі Ольховській М.Г., за участю сторони кримінального провадження - слідчого слідчої групи ГСУ НП України Розколодька І.В., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого слідчої групи ГСУ НП України Розколодька І.В., про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В :

03.03.2016 слідчий слідчої групи ГСУ НП України Розколодько І.В., за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Стороженком С.В., звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у Державній податковій інспекції у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві, юридична адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 23, тобто можливість ознайомитись та вилучити (здійснити виїмку) у посадових осіб зазначеного органу оригіналів наступних документів податкової звітності підприємства ТОВ «Дакріс» (ЄДРПОУ 39197277) за період часу з 01.01.2015 по теперішній час, а саме: декларації з податку на додану вартість з додатками; звітні форми «Перелік платників за результатами автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» (додаток №5); декларації з податку на прибуток з додатками; акти перевірок дотримання податкового та валютного законодавства з додатками; договір про подачу податкової звітності в електронному вигляді та надання електронного ключа; документи юридичної справи.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015000000000598 від 29.10.2015, за фактами створення та придбання на території м. Києва ряду підприємств з ознаками фіктивності та легалізації коштів, отриманих злочинним шляхом, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.205, ч. 3 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що на території м. Києва групою невстановлених осіб створено та придбано ряд фіктивних суб'єктів господарювання, які задіяні в протиправних фінансових механізмах, направлених на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на вітчизняні суб'єкти господарської діяльності (далі - СГД) та розкрадання державних/бюджетних коштів.

Так, встановлено, що до групи суб'єктів господарювання, які задіяні в протиправних фінансових механізмах входить ТОВ «Дакріс» (ЄДРПОУ 39197277).

Згідно реєстраційної картки підприємства ТОВ «Дакріс» (ЄДРПОУ 39197277) знаходиться на податковому обліку в Державній податковій інспекції у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Постановою старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління НП України ОСОБА_3 від 01.03.2016 у даному кримінальному провадженні призначено судово-почеркознавчу експертизу.

Таким чином, документи, які знаходяться у розпорядженні посадових осіб ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві, а саме податкова звітність ТОВ «Дакріс» (ЄДРПОУ 39197277) мають доказове значення у даному кримінальному провадженні та необхідні для проведення відповідних судових експертиз, проведення позапланових ревізій.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Представник ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві в судове засідання не з'явився, про розгляд справи повідомлявся належним чином.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без участі особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали, додані до клопотання, враховуючи наявність постанови від 01.03.2016 про призначення судово-почеркознавчої експертизи у даному кримінальному провадженні, вважає, що оригінал документів, які знаходяться у володінні ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 110, 159, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого слідчої групи ГСУ НП України Розколодька І.В., погоджене із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Стороженком С.В., про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчому слідчої групи ГСУ НП України Розколодьку І.В., тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення з ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві, за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 23, оригінали документів податкової звітності підприємства ТОВ «Дакріс» (ЄДРПОУ 39197277) за період часу з 01.01.2015 по теперішній час, а саме: декларації з податку на додану вартість з додатками; звітні форми «Перелік платників за результатами автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» (додаток №5); декларації з податку на прибуток з додатками; акти перевірок дотримання податкового та валютного законодавства з додатками; договір про подачу податкової звітності в електронному вигляді та надання електронного ключа; документи юридичної справи.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: К.О. Москаленко

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/9769/16-к

Примірник 2 на завірена копія ухвали - надано слідчому слідчої групи ГСУ НП України Розколодьку І.В.

Виконавець: Москаленко К.О.

14.03.2016