Ухвала суду № 56464487, 16.02.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/5591/16-к

Провадження № 1-кс/761/3338/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 лютого 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Щебуняєва Л.Л., при секретарі Тарасенко О.С., за участю слідчого Лебедєва І.О., розглянувши клопотання старшого слідчого СУФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС в м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Лебедєва І.О. про проведення обшуку по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100100000146 від 13 листопада2015 року,за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчого СУФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС в м. Києві старший лейтенант податкової міліції Лебедєв І.О. 16 лютого 2016 року звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором Київської місцевої прокуратури №10 м. Києва Китом Р.С., згідно якого просить надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Машинобудівна, 50, літера «І», що належить на праві власності Організації орендарів орендного підприємства «Росток» та ТОВ «Фірма «Т.М.М.» (14073675) та використовується ТОВ «РітейлСтат» (39640675).

Клопотання мотивоване тим, що в провадженні першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС в м. Києві знаходиться кримінальне провадженнявнесене до Єдиного реєстру досудових розслідуваньза №32015100100000146 від 13 листопада 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, відповідно до довідки - дослідження №192/16-00/39640675 від 06 листопада 2015 року ТОВ «РітейлСтат» (39640675) за період 2015 року проводило безтоварні фінансово - господарські операції з підприємствами віднесених до категорії «ризикових», а саме: ТОВ «Адамант - Корп ЛТД» (34691840), ТОВ «Транслокалсервіс» (39397312),ТОВ «ВалтасарЛімітед» (39674400), ТОВ «ПромсервісКомпані» (39946887), ТОВ «Кайт Груп» (39909054) на загальну суму ПДВ 3071126 грн.

В ході досудового розслідування також встановлено, що гр. ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, - головний бухгалтер ТОВ «РітейлСтат» (39640675), діючи за попередньою змовою з ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2, - директором ТОВ «ТехноМаркет» (38670947), впровадили злочинний механізм ухилення від сплати податків шляхом формування документального податкового кредиту з ПДВ та валових витрат ТОВ «Адамант - Корп ЛТД» (34691840), ТОВ «Транслокалсервіс» (39397312), ТОВ «ВалтасарЛімітед» (39674400), ТОВ «ПромсервісКомпані» (39946887), ТОВ «Кайт Груп» (39909054), ТОВ «Мульті Мол» (39350295), ТОВ «М.В.І. Консалт» (39610970), ТОВ «Філін Фінанс» (39676654), ТОВ «Кийрегіонбуд» (39674395), ТОВ «Таунгруп» (39999567), ТОВ «ТрейдАдванс» (39886074), ТОВ «Компанія Українська Перспектива» (39861238) з метою створення видимості фінансово - господарських операцій, які фактично не відбувались, що призвело до фактичного ненадходження в бюджет податку на додану вартість та прибуток в особливо великих розмірах.

В клопотанні слідчого зазначено, що згідно рапорту оперативного співробітника ОУ ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС м. Києва, проведеними заходами встановлено, що зазначені особи, для реалізації злочинної діяльності, орендують офісне приміщення, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Машинобудівна, 50, літера «І».

Слідчий також зазначив, що є достатні підстави вважати, що вказаною адресою можуть зберігатись речові докази здійснення кримінального правопорушення, а саме: не облікована продукція, майно та грошові кошти, одержанні злочинним шляхом, чорнові записи, фінансово - господарська документація (договори з додатками, акти прийому - передачі, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно - транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали - ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно - сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, вантажно - митні декларації, інвойси, міжнародні товарно - транспортні накладні, міжнародні контракти), статутно - реєстраційні документи, печатки, штампи, бланки, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації.В судовому засіданні слідчий Лебедєв І.О.клопотання підтримав з мотивів наведених у ньому та просив його задовольнити.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання та просив його задовольнити, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання є таким, що не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до положень ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно з ч.3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про:

1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер;

2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання;

3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

4) підстави для обшуку;

5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку;

6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться;

7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Відповідно до положень, ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Так, прокурор просить надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Машинобудівна, 50, літера «І», що належить на праві власності Організації орендарів орендного підприємства «Росток» та ТОВ «Фірма «Т.М.М.» (14073675) та використовується ТОВ «РітейлСтат» (39640675). Однак в клопотанні та додатках до нього слідчим не надано доказів саме того, що вказаний будинок за адресою: м. Київ, вул. Машинобудівна, 50, літера «І» належить на праві власності Організації орендарів орендного підприємства «Росток»,ТОВ «Фірма «Т.М.М.» (14073675), окрім того, не надано доказів, зазначений будинок орендує чи використовує для своєї діяльності ТОВ «РітейлСтат» (39640675), також в клопотанні не надано доказів того, що за вказаною адресою знаходяться відшукувані речові докази здійснення кримінального правопорушення, а саме: не облікована продукція, майно та грошові кошти, одержанні злочинним шляхом, чорнові записи, фінансово - господарська документація (договори з додатками, акти прийому - передачі, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно - транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали - ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно - сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, вантажно - митні декларації, інвойси, міжнародні товарно - транспортні накладні, міжнародні контракти), статутно - реєстраційні документи, печатки, штампи, бланки, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації.За таких обставин у задоволенні клопотання слідчого СУФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС в м. Києві Лебедєва І.О. про дозвіл на проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Машинобудівна, 50, літера «І», що належить на праві власності Організації орендарів орендного підприємства «Росток» та ТОВ «Фірма «Т.М.М.» (14073675) та використовується ТОВ «РітейлСтат» (39640675), слід відмовити.

Керуючись, ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання старшого слідчого СУФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС в м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Лебедєва І.О., погодженого з прокурором Київської місцевої прокуратури №10 м. Києва Китом Р.С., про дозвіл на проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Машинобудівна, 50, літера «І», що належить на праві власності Організації орендарів орендного підприємства «Росток» та ТОВ «Фірма «Т.М.М.» (14073675) та використовується ТОВ «РітейлСтат» (39640675), при проведенні досудового розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100100000146 від 13 листопада 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.Л. Щебуняєва