Ухвала суду № 56050747, 18.03.2015, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/2104/15-к

Провадження № 1-кс/727/600/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 березня 2015 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді Богдана С.І.

при секретарі - Ахтемійчук Р.Ю.

розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області Друцул Т.І. про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження № 32014260000000062 від 18 вересня 2014 року).

сторони кримінального провадження:

Сторона обвинувачення - слідчий Воронін М.С.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів у межах досудового розслідування кримінального провадження №32014260000000062 від 18 вересня 2014 року.

Дане клопотання погоджене із старшим прокурором відділу процесуального керівництва прокуратури Чернівецької області Руляковим О.В.

Вказує, що 18 вересня 2014 року слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014260000000062 від 18 вересня 2014 року, відносно службових осіб ТОВ «Мавекс-Петрол» (код ЄДРПОУ 37083957, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Героїв Майдану, 71), які у період квітня-травня 2014 року, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 825 905 грн., за ч.1 ст.212 КК України.

Того ж дня розпочато досудове розслідування у кримінальному провадження №3201420000000063 від 18.09.2014 року відносно службових осіб ТОВ «Феволе-Центр» (код ЄДРПОУ 37504874, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Моріса Тореза, 76), які у період квітня 2014 року, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 5 037 538 грн., за ч.3 ст.212 КК України.

29 вересня 2014 року вказані кримінальні провадження об'єднані в одне провадження за № 32014260000000062.

19 листопада 2014 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 32014260000000083 відносно службових осіб ТОВ «Субіто ЛТД» (код ЄДРПОУ 38345478, м. Чернівці, вул. Моріса Тореза, 76), які у період липня-серпня 2014 року, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ «Антарес» та ТОВ «НК Партнер» умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 3 213 634 грн., за ч.3 ст.212 КК України.

19 листопада 2014 року кримінальне провадження № 32014260000000083 об'єднано з провадженням № 32014260000000062.

03 березня 2015 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32015260000000020 за ч.3 ст.212 КК України відносно службових осіб ТОВ «Мавекс-Петрол» (код ЄДРПОУ 37083957, юридична адреса: м. Чернівці, вулиця Героїв Майдану,71), які у період червня-липня 2014 року, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ «Барилит Плюс» (код ЄДРПОУ 38361609) та ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594) умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 6 190 821 грн.

Того ж дня, розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32015260000000020 за ч.3 ст.212 КК України відносно службових осіб ТОВ «Феволе-Центр» (код ЄДРПОУ 37504874, юридична адреса: м. Чернівці, вулиця Моріса Терези,76), які у період червня-липня 2014 року, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ «Барилит Плюс» (код ЄДРПОУ 38361609), ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594), ТОВ «Київ Ліквід Петролеум» (код ЄДРПОУ 38544588), ТОВ «Антарес» (код ЄДРПОУ 31017491) умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 20 911 074 грн.

03 березня 2015 року кримінальні провадження №32015260000000020 та №32015260000000021 об'єднано з провадженням №32014260000000062.

Відповідно до актів перевірки: ТОВ «Субіто» №2118/24-12-22-05/38345478 від 28.10.2014 року, ТОВ «Кайрос Бук» №2127/24-12-22-01/39245299, ТОВ «Феволе-Центр» №2089 /24-12-22-01/37504874 від 24.10.2014 року та ТОВ «Мавекс-Петрол» №2088/24-12-22-01/37083957 від 24.10.2014 року перевезення нафтопродуктів,у період з 01.04.2014 року по 31.08.2014 року здійснювалося з Дунаєвецької нафтобази (яка належить ПП „ТК-Сантана" (код ЄДРПОУ 37329612, м. Хмельницький, вул. О. Кобилянської, 25) і знаходиться за адресою: смт. Дунаївці, вул. Гагаріна, 26).

Однак, згідно договорів поставки нафтопродуктів, які укладені: ТОВ «Мавекс-Петрол», ТОВ «Феволе-Центр», ТОВ «Субіто ЛТД», ТОВ «Кайрос-Бук» з ТОВ «Барилит Плюс», ТОВ «Талис Плюс, ТОВ «Київ Ліквід Петролеум», ТОВ «Антарес», ТОВ «НК Партнер» товар поставляється партіями, протягом поточного місяця, в кількості та за ціною, визначеними у кожній Додатковій угоді до Договору, на умовах: ЕХW резервуари нафтобаз ПАТ «Дніпронафтопродукт» та інших нафтобаз, що належать ПАТ «Дніпронафтопродукт» на правах власності або з використовуються ним на підставі цивільно-правових договорів (ІНКОТЕРМС-2010).

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, що перебувають у ПП „ТК-Сантана", а саме до договорів, що укладалися з ТОВ «Барилит Плюс», ТОВ «Талис Плюс», ТОВ «Київ Ліквід Петролеум», ТОВ «Антарес», ТОВ «НК Партнер», документів, що стосуються проведення взаємовідносин у період квітня-серпня 2014 року, зокрема на постачання, зберігання та відпуск нафтопродуктів із Дунаєвецької нафтобази (смт. Дунаївці, вул. Гагаріна, 26) на адресу ТОВ «Мавекс-Петрол», ТОВ «Феволе-Центр», ТОВ «Субіто ЛТД», ТОВ «Кайрос-Бук» додаткових угод, специфікацій, видаткових накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі нафтопродуктів, документів, що підтверджують розрахунки (банківські виписи, платіжні доручення), товарно-транспортних накладних, ж/д накладних, подорожних листів, довіреностей, документів, які підтверджують порядок транспортування (фізичного переміщення) товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «Київ Ліквід Петрелеум», ТОВ «Антарес», ТОВ «НК Партнер», ТОВ «Барилит Плюс», ТОВ «Талис Плюс» до нафтобаз ПАТ „Дніпронафтопродукт", їх обліку на нафтобазах та в подальшому їх відпуску із нафтобаз, товарних книг кількісного руху нафтопродуктів за формою № 31-НП, журналів вимірювання нафтопродуктів у резервуарах (форма № 7-НП), місячних накопичувальних відомостей окремо з приймання та відпуску нафтопродуктів із зазначенням найменування документа, номера і дати його складання та маси нафтопродуктів за кожним постачальником (покупцем) в розрізі кожного резервуара, документів, які засвідчують якість і комплектність продукції (технічних паспортів, сертифікатів, посвідчень якості, рахунків-фактур, специфікацій і т. ін.), інших документів, що складалися в ході проведення таких взаємовідносин; до договорів, які укладено з ПАТ „Дніпронафтопродукт", документів (додатковий угод, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, документів, що підтверджують розрахунки: платіжні доручення та банківські виписки), що складалися в ході виконання вказаного договору по прийняттю на зберігання та відвантаженню нафтопродуктів, у період квітня-серпня 2014 року для ТОВ «Мавекс-Петрол», ТОВ «Феволе-Центр», ТОВ «Субіто ЛТД» та ТОВ «Кайрос-Бук».

А тому просить надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області - Друцул Т.І., Вороніну М.С., Білому А.Є., Кургаєвій І.С., Максимюку М.Б. або за їх дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об'єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у ПП „ТК-Сантана" (код ЄДРПОУ 37329612, м. Хмельницький, вул. О. Кобилянської, 25). Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Вилучення оригіналів вказаних документів необхідне для проведення ряду експертиз. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області - Друцул Т.І., Вороніну М.С., Білому А.Є., Кургаєвій І.С., Максимюку М.Б. або за їх дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у ПП „ТК-Сантана" (код ЄДРПОУ 37329612, м. Хмельницький, вул. О. Кобилянської, 25), з можливістю їх вилучення, а саме до:

договорів, що укладалися з ТОВ «Барилит Плюс», ТОВ «Талис Плюс», ТОВ «Київ Ліквід Петролеум», ТОВ «Антарес», ТОВ «НК Партнер», документів, що стосуються проведення взаємовідносин у період квітня-серпня 2014 року, зокрема на постачання, зберігання та відпуск нафтопродуктів із Дунаєвецької нафтобази (смт. Дунаївці, вул. Гагаріна, 26) на адресу ТОВ «Мавекс-Петрол», ТОВ «Феволе-Центр», ТОВ «Субіто ЛТД», ТОВ «Кайрос-Бук» додаткових угод, специфікацій, видаткових накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі нафтопродуктів, документів, що підтверджують розрахунки (банківські виписи, платіжні доручення), товарно-транспортних накладних, ж/д накладних, подорожних листів, довіреностей, документів, які підтверджують порядок транспортування (фізичного переміщення) товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «Київ Ліквід Петрелеум», ТОВ «Антарес», ТОВ «НК Партнер», ТОВ «Барилит Плюс», ТОВ «Талис Плюс» до нафтобаз ПАТ „Дніпронафтопродукт", їх обліку на нафтобазах та в подальшому їх відпуску із нафтобаз, товарних книг кількісного руху нафтопродуктів за формою № 31-НП, журналів вимірювання нафтопродуктів у резервуарах (форма № 7-НП), місячних накопичувальних відомостей окремо з приймання та відпуску нафтопродуктів із зазначенням найменування документа, номера і дати його складання та маси нафтопродуктів за кожним постачальником (покупцем) в розрізі кожного резервуара, документів, які засвідчують якість і комплектність продукції (технічних паспортів, сертифікатів, посвідчень якості, рахунків-фактур, специфікацій і т. ін.), інших документів, що складалися в ході проведення таких взаємовідносин; договорів, які укладено з ПАТ „Дніпронафтопродукт", документів (додатковий угод, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, документів, що підтверджують розрахунки: платіжні доручення та банківські виписки), що складалися в ході виконання вказаного договору по прийняттю на зберігання та відвантаженню нафтопродуктів, у період квітня-серпня 2014 року для ТОВ «Мавекс-Петрол», ТОВ «Феволе-Центр», ТОВ «Субіто ЛТД» та ТОВ «Кайрос-Бук».

Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Богдан С.І.