Ухвала суду № 55176213, 19.01.2016, Рівненський міський суд Рівненської області

У Х В А Л А

Справа № 569/366/16-к

19 січня 2016 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції Чопко Р.Б., яке погоджено із прокурором прокуратури Рівненської області Перетятко С.А., про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх тимчасового вилучення,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції Чопко Р.Б. звернувся в суд із клопотанням, яке погоджено із прокурором прокуратури Рівненської області Перетятко С.А., про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) у ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 38833409, м. Київ, вул. Фрунзе, 160Б кв.806), а саме на яких знаходяться, підписи та рукописний почерк громадян.

В обґрунтування клопотання зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015180000000099 за фактом незаконного виготовлення підакцизних товарів (паливно-мастильних матеріалів) та ухилення від сплати податків у великих розмірах службовими особами ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 38833409, м. Київ) у змові із службовими особами ПрАТ «Дубнонафтопродукт» (код ЄДРПОУ 03482608, м. Дубно, вул. Страклівська, 18А), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.204, ч.2 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» у змові із службовими особами ПрАТ «Дубнонафтопродукт» незаконно виготовляють підакцизні товари (паливно-мастильні матеріали), шляхом змішування сумішей хімічних речовин (дистиляту газового конденсату та фракції ізопентової) з паливно-мастильними матеріалами та подальшої легалізації незаконно виробленого палива через ланцюг суб'єктів господарювання транзитної ланки до підприємств реального сектору економіки, в порушення постанови Кабінету міністрів №1375-2007-П від 05.12.2007р. «Про затвердження переліків підприємств з усіма стадіями технічного процесу з виготовлення нафтопродуктів, що мають право виробляти бензини моторні, сумішеві», без отримання відповідних дозволів, а також методом змішування у вересні 2015 року отримали додаткових 605 тонн пального без сплати акцизного податку у розмірі 202 Євро за 1 тонну, а саме 122 210 Євро (станом на 30.09.2015 1Євро - 24,119 грн.), що у перерахунку становить 2 947 583 грн., а в подальшому реалізували через мережу АЗС, своїми діями ухилились від сплати податків у великих розмірах.

Так, службові особи ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» у змові із службовими особами ПрАТ «Дубнонафтопродукт» незаконно виготовляють підакцизні товари (паливно-мастильні матеріали) з використанням обладнання, що забезпечує їх масове виробництво, та ухиляються від сплати податків, відповідальність за що передбачена ч.2 ст.204, ч.2 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до незаконного виробництва паливно-мастильних матеріалів за вищевказаними формулами можуть бути причетні начальник складу ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 38833409, м. Київ, вул. Фрунзе, 160Б кв.806) ОСОБА_3 (ІНФОРМАЦІЯ_1, код НОМЕР_1), та працівник ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» ОСОБА_4 (ІНФОРМАЦІЯ_2, код НОМЕР_2), якими підписувались акти удосконалення палива, які у свою чергу свідчать про незаконне виготовлення паливно-мастильних матеріалів, та інші працівники ТОВ «Нафтотрейд ЛТД», які фактично працюють на нафтобазі у м. Дубно, вул. Страклівська, 18А, зокрема

- ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3, АДРЕСА_9,

- ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_4, АДРЕСА_10,

- ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_5, АДРЕСА_2,

- ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_6, АДРЕСА_11,

- ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_7, АДРЕСА_12,

- ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_8, АДРЕСА_3

- ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_9, АДРЕСА_13,

- ОСОБА_12, ІНФОРМАЦІЯ_10, АДРЕСА_14,

- ОСОБА_13, ІНФОРМАЦІЯ_11, АДРЕСА_15, тел. НОМЕР_3,

- ОСОБА_14, ІНФОРМАЦІЯ_12, АДРЕСА_15,

- ОСОБА_15, ІНФОРМАЦІЯ_13, АДРЕСА_16,

- ОСОБА_16, ІНФОРМАЦІЯ_14, АДРЕСА_4

- ОСОБА_17, ІНФОРМАЦІЯ_15, АДРЕСА_17,

- ОСОБА_18, ІНФОРМАЦІЯ_16,

- ОСОБА_19, ІНФОРМАЦІЯ_17, АДРЕСА_18,

- ОСОБА_20, ІНФОРМАЦІЯ_18, АДРЕСА_5,

- ОСОБА_21, ІНФОРМАЦІЯ_19, АДРЕСА_19

- ОСОБА_23, ІНФОРМАЦІЯ_20, АДРЕСА_20,

- ОСОБА_24, ІНФОРМАЦІЯ_21, АДРЕСА_21

- ОСОБА_25, ІНФОРМАЦІЯ_22, АДРЕСА_7

- ОСОБА_26, ІНФОРМАЦІЯ_23, АДРЕСА_22,

- ОСОБА_27, ІНФОРМАЦІЯ_24, АДРЕСА_23,

- ОСОБА_28, ІНФОРМАЦІЯ_25, АДРЕСА_24 та службові особи товариства, інші працівники, де можуть знаходитись вільні зразки підпису та почерку останніх, які є необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, встановлення функціональних обов'язків, інше, відношення до здійснення незаконного виготовлення паливно-мастильних матеріалів, забезпечення роботи, обслуговування обладнання, технічної бази нафтобази, у тому числі яка використовується для незаконного виготовлення паливно-мастильних матеріалів, шляхом їх змішування, інше.

Крім того, в адресу ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» направлено запит №889/10/17-00-09-02 від 08.12.2015 про надання копій наказів (контрактів) на призначення директора, заступників, головного бухгалтера, головного інженера, головного технолога, технологів, бухгалтерів, осіб відповідальних за фінансового-господарську діяльність за період 2015 року, а також осіб, які відповідальні за проведення фінансово-господарських відносин із вищевказаними суб'єктами господарювання, які відображали у бухгалтерському та податковому обліках проведені операції, інше, проте будь-якої відповіді останні не надали.

Покликаючись на викладене,слідчий просить клопотання задовольнити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи,у володінні якої знаходиться інформація,з огляду на наявність достатніх підстав вважати,що існує реальна загрозі зміни або знищення такої інформації.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи,що документи,доступ до яких необхідно отримати, будуть використані для встановлення істини по справі, для повного всебічного та об'єктивного розслідування кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що наявні всі підстави для задоволення такого клопотання.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати групі слідчих слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області Чопку Р.Б., Ганджуку Я.М., Козаченку Т.В., Василюку А.М., Шишку О.А., Мельник В.В. тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) у ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 38833409, м. Київ, вул. Фрунзе, 160Б кв.806), а саме на яких знаходяться, підписи та рукописний почерк громадян:

- ОСОБА_3 (ІНФОРМАЦІЯ_1, код НОМЕР_1),

- ОСОБА_4 (ІНФОРМАЦІЯ_2, код НОМЕР_2)

- ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3, АДРЕСА_9,

- ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_4, АДРЕСА_10,

- ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_5, АДРЕСА_2,

- ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_6, АДРЕСА_11,

- ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_7, АДРЕСА_12,

- ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_8, АДРЕСА_3

- ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_9, АДРЕСА_13,

- ОСОБА_12, ІНФОРМАЦІЯ_10, АДРЕСА_14,

- ОСОБА_13, ІНФОРМАЦІЯ_11, АДРЕСА_15, тел. НОМЕР_3,

- ОСОБА_14, ІНФОРМАЦІЯ_12, АДРЕСА_15,

- ОСОБА_15, ІНФОРМАЦІЯ_13, АДРЕСА_16,

- ОСОБА_16, ІНФОРМАЦІЯ_14, АДРЕСА_4

- ОСОБА_17, ІНФОРМАЦІЯ_15, АДРЕСА_17,

- ОСОБА_18, ІНФОРМАЦІЯ_16,

- ОСОБА_19, ІНФОРМАЦІЯ_17, АДРЕСА_18,

- ОСОБА_20, ІНФОРМАЦІЯ_18, АДРЕСА_5,

- ОСОБА_21, ІНФОРМАЦІЯ_19, ОСОБА_22 АДРЕСА_6

- ОСОБА_23, ІНФОРМАЦІЯ_20, АДРЕСА_20,

- ОСОБА_24, ІНФОРМАЦІЯ_21, АДРЕСА_21

- ОСОБА_25, ІНФОРМАЦІЯ_22, АДРЕСА_7

- ОСОБА_26, ІНФОРМАЦІЯ_23, АДРЕСА_22,

- ОСОБА_27, ІНФОРМАЦІЯ_24, АДРЕСА_23,

- ОСОБА_28, ІНФОРМАЦІЯ_25, АДРЕСА_24

зокрема будь-які листи, заяви (у тому числі щодо прийняття на роботу, звільнення, відпустки, інші), відомості (у тому числі щодо отримання заробітної плати), накази на призначення (звільнення, переведення) на роботу, витяги з них, договори з додатками, анкети, резюме, автобіографії, пояснення, повідомлення, доповідні записки, табелі робочого часу, посадові інструкції, положення, статути, та інше по суті, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні,

- а також оригіналів наказів (контрактів) на призначення (звільнення, переведення, інше) вищевказаних працівників та директора, заступників, головного бухгалтера, головного інженера, головного технолога, технологів, бухгалтерів, осіб відповідальних за фінансового-господарську діяльність за період 2015 року, витягів з них, посадові інструкції, розпорядження, положення, інше про сектори, відділи, управління, статути, інше, що підтверджують повноваження, функції, службові обов'язки, інше, вищевказаних працівників ТОВ «Нафтотрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 38833409, м. Київ).

На вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак