Ухвала суду № 54364447, 07.12.2015, Голосіївський районний суд міста Києва

Справа № 752/19771/15-к

Провадження №: 1-кс/752/7313/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 грудня 2015 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва Новак А.В., при секретарі Сабалдаш О.В., за участю старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Голосіївському районі Головного управління ДФС у м. Києві Міняйло К.В., в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва, розглянувши внесене в кримінальному провадженні № 42015100010000215 старшим слідчим другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Голосіївському районі Головного управління ДФС у м. Києві Міняйло К.В., і погоджене прокурором прокуратури Голосіївського району м. Києва І.О. Ольмезовою, клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, подане в порядку глави 15 Кримінального процесуального кодексу України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Голосіївському районі Головного управління ДФС у м. Києві Міняйло К.В., за погодженням з прокурором прокуратури Голосіївського району м. Києва І.О. Ольмезовою, звернулася до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ«Надра» ( МФО 380764).

В обґрунтування клопотання зазначила, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Голосіївському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42015100010000215 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.07.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України.

Також зазначила, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПВП «Квадро» (код ЄДРПОУ 24126303) у період 2013-2015 ухились від сплати податків у сумі 4 063 816 грн. при здійсненні операцій з придбання соняшнику у підприємств з ознаками «фіктивності» - ТОВ "Болтон Груп" (ЄДРПОУ 39369285), ТОВ "Трансспецоіл" (ЄДРПОУ 39243328), ТОВ Сан-Ріо" (ЄДРПОУ 39007485), ТОВ «Форвард Стар» (ЄДРПОУ 38805371), ТОВ "Зерно-Альянс" (ЄДРПОУ 38804399), ТОВ «Доніос Агро» (ЄДРПОУ 38804404), ТОВ "Компанія Агростар" (ЄДРПОУ 37091711), ТОВ "Агро Ф'ючер" (ЄДРПОУ 36832650), ТОВ «-Квадро-» (ЄДРПОУ 34210990), виробництва олії соняшникової та подальшої її реалізації, що підтверджується аналітичним дослідженням №109/16-20/39369285 від 10.06.2015.

Крім того, службові особи ПВП "Квадро" (код ЄДРПОУ 24126303), ДП "Укртанснафтопродукт" (код ЄДРПОУ 34355770) за результатами проведених взаєморозрахунків з купівлі-продажу олії соняшникової нерафінованої, привласнили кошти підприємства, яке фінансується з державного бюджету у розмірі 4 646 229,06 грн., що підтверджується дослідженням ГДРІ відділу перевірок сумнівних операцій Управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у м.Києві №107/16-10/24126303 від 09.06.2015.

Підприємства реального сектору економіки формують податковий кредит за рахунок використання «транзитних» підприємств з ознаками фіктивності, таких як ТОВ «Болтон Груп» код 39369285, ТОВ «Зерно-Альянс» код 38804399, ТОВ «Діоніс Агро» код 38804404, ТОВ «Трансспецоіл» код 39243328, ТОВ «Форвард Стар» код 38805371, ТОВ «Сан-Ріо» код 39007485 та інших підприємств. Господарські операції відбулася не за тим змістом, який відображений в укладених платником податку договорах, а грошові кошти перераховувались на рахунки вищевказаних підприємств від підприємств реального сектору економіки, які являються вигодонабувачами схеми ухилення від сплати податків. В подальшому грошові кошти перераховувались на рахунки фізичних осіб та обготівковувались.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 39292511), ТОВ «Амара Плюс» (ЄДРПОУ 38683414), ТОВ «Сан-Ріо» (ЄДРПОУ 39007485), ТОВ «Бетра Груп» (ЄДРПОУ 39165727), ТОВ "Трансспецоіл" (ЄДРПОУ 39243328), ТОВ «Альфарт-Інвест» (ЄДРПОУ 39363278), ТОВ "Агро Ф'ючер" (ЄДРПОУ 36832650), ТОВ "Компанія Агростар" (ЄДРПОУ 37091711) привласнили кошти вказаних підприємств, шляхом зняття готівкових коштів з їх рахунків та зловживанням своїм службовим становищем, а також фізичні особи ОСОБА_4 (НОМЕР_1), ОСОБА_5 (НОМЕР_2), ОСОБА_6 (НОМЕР_3) та ФОП ОСОБА_7 (НОМЕР_4) привласнили кошти, шляхом зняття готівки з власних рахунків як «на закупку сільськогосподарської продукції», яка в дійсності не відбувалася, що підтверджується Додатковим Узагальненим матеріалом №0488/2015 Державної служби фінансового моніторингу України, які містять відомості за період 01.01.2014 по 03.09.2015.

Готівкові кошти знято через каси ПАТ КБ «НАДРА» (МФО 380764).

Відповідно до інформації НБУ ПАТ КБ «НАДРА» (МФО 380764) розпочато ліквідаційну процедуру.

Одержати в інший спосіб відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно рахунку №26009116476000 ТОВ «Сан-Ріо» (ЄДРПОУ 39007485) в ПАТ КБ «НАДРА» (МФО 380764). Зазначену інформацію необхідно вилучити у ліквідатора ПАТ КБ «НАДРА» (МФО 380764) в оригіналах, оскільки необхідно шляхом проведення почеркознавчих експертиз встановити особу, яка підписувала вказані документи.

З огляду на викладене, з метою встановлення важливих обставин в кримінальному провадженні, слідчий просив клопотання задовольнити.

Особа, у володінні якої перебувають документи, в судове засідання не викликалася на підставі ч.2 ст. 163 КПК України.

Заслухавши пояснення старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Голосіївському районі Головного управління ДФС у м. Києві Міняйло К.В., дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Голосіївському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві перебуває кримінальне провадження № 42015100010000215 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.07.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України.

07.12.2015 року до слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва звернувся слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Голосіївському районі Головного управління ДФС у м. Києві Міняйло К.В., погоджене прокурором прокуратури Голосіївського району м. Києва І.О. Ольмезовою, з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю та знаходяться у ліквідатора ПАТ КБ «НАДРА» (МФО 380764) за адресою: м. Київ, вул. Артема,15.

Зазначила, що для повноти досудового розслідування існує обґрунтована потреба в отриманні оригіналів документів, а саме: рахунку №26009116476000 ТОВ «Сан-Ріо» (ЄДРПОУ 39007485) в ПАТ КБ «НАДРА» (МФО 380764). Зазначену інформацію необхідно вилучити у ліквідатора ПАТ КБ «НАДРА» (МФО 380764) в оригіналах, оскільки необхідно шляхом проведення почеркознавчих експертиз встановити особу, яка підписувала вказані документи.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Водночас, як вбачається з клопотання, метою здійснення тимчасового доступу є отримання відомостей з вказаних документів, які можуть бути використані як доказ у вказаному провадженні, та зазначена мета може бути досягнута без вилучення оригіналів даних документів. За таких обставин, клопотання підлягає задоволенню частково.

Також, одночасно із наданням тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні Державної податкової інспекції у Голосіївському районі Головного управління ДФС у м. Києві, вважаю за необхідне дати розпорядження про надання можливості вилучення належним чином завірених копій вищевказаних документів, оскільки стороною кримінального провадження, яка звернулась з даним клопотанням, обґрунтовано доведено, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речі, оскільки викликано необхідністю детального дослідження даних, що містяться у даних документах.

Враховуючи вище викладене, керуючись ст.ст. 159-166 Кримінального процесуального кодексу України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Голосіївському районі Головного управління ДФС у м. Києві Міняйло Катерині Володимирівні у кримінальному провадженні № 42015100010000215 тимчасовий доступ, з можливістю вилучення належним чином завірених копій, до документів, які знаходяться у володінні ПАТ КБ «НАДРА» (МФО 380764) за адресою: м. Київ, вул. Артема,15, а саме:

●копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період 01.01.2014 по 03.09.2015 грошових коштів по рахунку №26009116476000 ТОВ «Сан-Ріо» (ЄДРПОУ 39007485), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів;

●копії справи з юридичного оформлення рахунку №26009116476000, в тому числі, карток зі зразками підписів, анкет (інформацію з анкети), опитувальників, договорів, довіреностей, доручень, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку, а також копій паспортів та ідентифікаційних номерів;

●копій грошових чеків за якими відбувалось зняття грошових коштів з рахунку №26009116476000, заяв на отримання чекових книжок, всіх інших платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, квитанцій, меморіальних ордерів та інших), а також доручень та інших документів, які надають право на зняття готівки за період 01.01.2014 по 03.09.2015;

●виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи „Клієнт - банк" між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому носії, а також відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, ІР адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов'язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя А.Новак