Ухвала суду № 54090622, 03.11.2015, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/10314/15-к

Провадження №1-кс/751/2439/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м.Чернігів 03 листопада 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова М.В. Кузьмін

при секретарі Гиляка О.М.,

з участю слідчого Євган А.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області Євган А.В. про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернулася старший слідчий в ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області Євган А.В., погодженим начальником відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_1, вказавши, що в провадженні перебуває кримінальне провадження № 32015270000000063 від 28.10.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи СТОВ «Агровуд», код ЄДРПОУ 38038512, являючись сільгоспвиробником та застосовуючи спеціальний режим оподаткування з ПДВ, за рахунок оформлення проведення неіснуючих, «безтоварних» господарських операцій з реалізації сільськогосподарської продукції у серпні 2015 року сформувало фіктивний податковий кредит з ПДВ на загальну суму 3 035 837 грн. для підприємств м. Києва та Київської області.

При цьому встановлено, що у підприємства відсутня необхідна кількість працівників, необхідних для здійснення сільськогосподарської діяльності, повязаної із вирощуванням сільськогосподарської продукції, сільськогосподарська техніка, відсутні витрати на придбання необхідних ТМЦ (ПММ, добрива, насіння).

На даний час у сторони кримінального провадження для встановлення істини у кримінальному провадженні виникла необхідність тимчасового доступу до документів СТОВ «Агровуд» щодо фінансово-господарських відносин із ТОВ «Мерта Груп», код ЄДРПОУ 39642178, ТОВ «Інкоіндустрія», код ЄДРПОУ 39817718, ТОВ «Альф Трейд», код ЄДРПОУ 39806622, ТОВ «Експопоставка», код ЄДРПОУ 39828473, ТОВ «УВТ-Експрес», код ЄДРПОУ 39006392, ТОВ «Кіт-Трейд», код ЄДРПОУ 39823463, ТОВ «Парт Люкс», код ЄДРПОУ 39729501, ТОВ «Галєос», код ЄДРПОУ 39276400, ТОВ «Новотех-Юг», код ЄДРПОУ 39378661, ТОВ «Ландінг», код ЄДРПОУ 39464850, ТОВ «Промагротрест», код ЄДРПОУ 39042116, ТОВ «Канторг», код ЄДРПОУ 39764750, ТОВ «Компанія Люксор Бізнес», код ЄДРПОУ 39369180, ТОВ «Фаворит-2015», код ЄДРПОУ 39828834, ТОВ «Рустбуд-Оздоблення», код ЄДРПОУ 39644177, ТОВ «Інторг Кепітал», код ЄДРПОУ 39765801, ТОВ «ОСОБА_2 Груп», код ЄДРПОУ 39731683, ТОВ «ЮБС Груп», код ЄДРПОУ 39727860, ТОВ «Квант Світ», код ЄДРПОУ 39777686, ТОВ «Флагман-РМ», код ЄДРПОУ 37120663, ТОВ «Гаскан», код ЄДРПОУ 39404565, ТОВ «Енергоспецметал» код ЄДРПОУ 38632045 у період серпня 2015 року; а також документів, що підтверджують право власності чи оренди на земельні ділянки, які використовувало СТОВ «Агровуд» для вирощування сільськогосподарської продукції, яка протягом серпня 2015 року реалізована на адресу вказаних підприємств; документів щодо розрахунків з орендодавцями за користування вказаними земельними ділянками; документів щодо придбання паливно-мастильних матеріалів, добрив, насіння, які використовувались під час сівби, вирощування та збирання СТОВ «Агровуд» сільськогосподарської продукції, що у період серпня 2015 року реалізована на адресу ТОВ «Мерта Груп», код ЄДРПОУ 39642178, ТОВ «Інкоіндустрія», код ЄДРПОУ 39817718, ТОВ «Альф Трейд», код ЄДРПОУ 39806622, ТОВ «Експопоставка», код ЄДРПОУ 39828473, ТОВ «УВТ-Експрес», код ЄДРПОУ 39006392, ТОВ «Кіт-Трейд», код ЄДРПОУ 39823463, ТОВ «Парт Люкс», код ЄДРПОУ 39729501, ТОВ «Галєос», код ЄДРПОУ 39276400, ТОВ «Новотех-Юг», код ЄДРПОУ 39378661, ТОВ «Ландінг», код ЄДРПОУ 39464850, ТОВ «Промагротрест», код ЄДРПОУ 39042116, ТОВ «Канторг», код ЄДРПОУ 39764750, ТОВ «Компанія Люксор Бізнес», код ЄДРПОУ 39369180, ТОВ «Фаворит-2015», код ЄДРПОУ 39828834, ТОВ «Рустбуд-Оздоблення», код ЄДРПОУ 39644177, ТОВ «Інторг Кепітал», код ЄДРПОУ 39765801, ТОВ «ОСОБА_2 Груп», код ЄДРПОУ 39731683, ТОВ «ЮБС Груп», код ЄДРПОУ 39727860, ТОВ «Квант Світ», код ЄДРПОУ 39777686, ТОВ «Флагман-РМ», код ЄДРПОУ 37120663, ТОВ «Гаскан», код ЄДРПОУ 39404565, ТОВ «Енергоспецметал» код ЄДРПОУ 38632045; а також документів, що підтверджують зберігання СТОВ «Агровуд» вказаної сільськогосподарської продукції.

Вказані документи знаходяться у володінні СТОВ «Агровуд», код ЄДРПОУ 38038512, яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1/5, так як складались та проводились по бухгалтерському і податковому обліку безпосередньо службовими особами цього підприємства.

Беручи до уваги вище викладене та враховуючи, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що у СТОВ «Агровуд», код ЄДРПОУ 38038512 знаходяться оригінали вищевказаних фінансово-господарських документів, які мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до цих документів та можливість їх вилучення у СТОВ «Агровуд».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, в судове засідання не викликався, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза знищення документів.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні СТОВ «Агровуд», є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України ,-

Ухвалив:

Клопотання старшого слідчого в ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області Євган А.В. про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 та старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_4 право на тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення (проведення виїмки), а саме: документів СТОВ «Агровуд» щодо фінансово-господарських відносин із ТОВ «Мерта Груп», код ЄДРПОУ 39642178, ТОВ «Інкоіндустрія», код ЄДРПОУ 39817718, ТОВ «Альф Трейд», код ЄДРПОУ 39806622, ТОВ «Експопоставка», код ЄДРПОУ 39828473, ТОВ «УВТ-Експрес», код ЄДРПОУ 39006392, ТОВ «Кіт-Трейд», код ЄДРПОУ 39823463, ТОВ «Парт Люкс», код ЄДРПОУ 39729501, ТОВ «Галєос», код ЄДРПОУ 39276400, ТОВ «Новотех-Юг», код ЄДРПОУ 39378661, ТОВ «Ландінг», код ЄДРПОУ 39464850, ТОВ «Промагротрест», код ЄДРПОУ 39042116, ТОВ «Канторг», код ЄДРПОУ 39764750, ТОВ «Компанія Люксор Бізнес», код ЄДРПОУ 39369180, ТОВ «Фаворит-2015», код ЄДРПОУ 39828834, ТОВ «Рустбуд-Оздоблення», код ЄДРПОУ 39644177, ТОВ «Інторг Кепітал», код ЄДРПОУ 39765801, ТОВ «ОСОБА_2 Груп», код ЄДРПОУ 39731683, ТОВ «ЮБС Груп», код ЄДРПОУ 39727860, ТОВ «Квант Світ», код ЄДРПОУ 39777686, ТОВ «Флагман-РМ», код ЄДРПОУ 37120663, ТОВ «Гаскан», код ЄДРПОУ 39404565, ТОВ «Енергоспецметал» код ЄДРПОУ 38632045 у період серпня 2015 року; а також документів, що підтверджують право власності чи оренди на земельні ділянки, які використовувало СТОВ «Агровуд» для вирощування сільськогосподарської продукції, яка протягом серпня 2015 року реалізована на адресу вказаних підприємств; документів щодо розрахунків з орендодавцями за користування вказаними земельними ділянками; документів щодо придбання паливно-мастильних матеріалів, добрив, насіння, які використовувались під час сівби, вирощування та збирання СТОВ «Агровуд» сільськогосподарської продукції, що у період серпня 2015 року реалізована на адресу ТОВ «Мерта Груп», код ЄДРПОУ 39642178, ТОВ «Інкоіндустрія», код ЄДРПОУ 39817718, ТОВ «Альф Трейд», код ЄДРПОУ 39806622, ТОВ «Експопоставка», код ЄДРПОУ 39828473, ТОВ «УВТ-Експрес», код ЄДРПОУ 39006392, ТОВ «Кіт-Трейд», код ЄДРПОУ 39823463, ТОВ «Парт Люкс», код ЄДРПОУ 39729501, ТОВ «Галєос», код ЄДРПОУ 39276400, ТОВ «Новотех-Юг», код ЄДРПОУ 39378661, ТОВ «Ландінг», код ЄДРПОУ 39464850, ТОВ «Промагротрест», код ЄДРПОУ 39042116, ТОВ «Канторг», код ЄДРПОУ 39764750, ТОВ «Компанія Люксор Бізнес», код ЄДРПОУ 39369180, ТОВ «Фаворит-2015», код ЄДРПОУ 39828834, ТОВ «Рустбуд-Оздоблення», код ЄДРПОУ 39644177, ТОВ «Інторг Кепітал», код ЄДРПОУ 39765801, ТОВ «ОСОБА_2 Груп», код ЄДРПОУ 39731683, ТОВ «ЮБС Груп», код ЄДРПОУ 39727860, ТОВ «Квант Світ», код ЄДРПОУ 39777686, ТОВ «Флагман-РМ», код ЄДРПОУ 37120663, ТОВ «Гаскан», код ЄДРПОУ 39404565, ТОВ «Енергоспецметал» код ЄДРПОУ 38632045; а також документів, що підтверджують зберігання СТОВ «Агровуд» вказаної сільськогосподарської продукції, які перебувають у володінні СТОВ «Агровуд», код ЄДРПОУ 38038512 (Київська обл., м. Вишгород, вул. Ватутіна, 69-Г, кв. 2/5).

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя М.В. Кузьмін