Ухвала суду № 54090623, 04.11.2015, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/10379/15-к

Провадження №1-кс/751/2477/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м.Чернігів 04 листопада 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова М.В. Кузьмін

при секретарі Гиляка О.М.,

з участю слідчого Євган А.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області Євган А.В. про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернулася старший слідчий в ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області Євган А.В., погодженим начальником відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_1, вказавши, що в провадженні перебуває кримінальне провадження № 32015270000000063 від 28.10.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи СТОВ «Агровуд», код ЄДРПОУ 38038512, являючись сільгоспвиробником та застосовуючи спеціальний режим оподаткування з ПДВ, за рахунок оформлення проведення неіснуючих, «безтоварних» господарських операцій з реалізації сільськогосподарської продукції у серпні 2015 року сформувало фіктивний податковий кредит з ПДВ на загальну суму 3 035 837 грн. для підприємств м. Києва та Київської області.

При цьому встановлено, що у підприємства відсутня необхідна кількість працівників, необхідних для здійснення сільськогосподарської діяльності, повязаної із вирощуванням сільськогосподарської продукції, сільськогосподарська техніка, відсутні витрати на придбання необхідних ТМЦ (ПММ, добрива, насіння).

Документи, передбачені Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 р. № 492, щодо відкриття та використання рахунку, самі по собі та в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме встановлення службових осіб, які мають право розпоряджатись грошовими коштами, отримання зразків їх почерку та підписів для проведення криміналістичного дослідження у експертних установах, обєктивного дослідження всіх обставин, викриття всієї схеми задіяних підприємств та осіб, що сприяли вчиненню злочину, встановлення подальшого руху коштів, одержаних внаслідок документального оформлення проведення безтоварних операцій з використанням банківських рахунків. У звязку з вище викладеним, по провадженню виникла необхідність у наданні для сторони кримінального провадження тимчасового доступу до документів юридичної справи, а також руху грошових коштів по рахунку № 260545580 і первинних документів, що свідчать про зарахування на вказаний банківський рахунок та зняття з нього грошових коштів за період з 01.01.2015 року по 02.11.2015 року, які становлять банківську таємницю клієнта СТОВ «Агровуд» і знаходяться в ЧОД АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 353348, м. Чернігів, пр.-т Перемоги, 21).

Зазначені документи знаходяться безпосередньо в даній банківській установі і не можуть знаходитись в іншому місці, так як створювались при відкритті і обслуговуванні цього рахунку.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду справи повідомлений належним чином, про що свідчить телефонограма.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ЧОД АТ «Райффайзен банк Аваль», є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України ,-

Ухвалив:

Клопотання старшого слідчого в ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області Євган А.В. про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 та оперуповноваженому ОУ ДПІ у м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_4 право на тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучення (проведення виїмки), а саме:

- документів юридичної справи СТОВ «Агровуд», код ЄДРПОУ 38038512, передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, які містять відомості про осіб, що мали право розпоряджатися коштами по рахунку СТОВ «Агровуд», код ЄДРПОУ 38038512 № 260545580 за період з 01.01.2015 року по 02.11.2015 року,

- руху грошових коштів по рахунку СТОВ «Агровуд», код ЄДРПОУ 38038512 № 260545580, які відкрито для СТОВ «Агровуд», код ЄДРПОУ 38038512, з вказівкою часу операції, призначення кожного платежу та контрагентів, з виведенням щомісячних залишків по рахунку за період з 01.01.2015 року по 02.11.2015 року (у паперовому та електронному вигляді),

- первинних документів, що свідчать про зарахування на банківський рахунок СТОВ «Агровуд», код ЄДРПОУ 38038512 № 260545580 та зняття з нього грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, платіжні вимоги) за період з 01.01.2015 року по 02.11.2015 року, які перебувають у володінні ЧОД АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 353348, м. Чернігів, пр.-т Перемоги, 21).

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя М.В. Кузьмін