Ухвала суду № 54090604, 30.10.2015, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/10126/15-к

Провадження №1-кс/751/2364/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м.Чернігів 30 жовтня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова М.В. Кузьмін

при секретарі Гиляка О.М.,

за участю слідчого Терещенка А.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1 про накладення арешту на грошові кошти, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1, погоджене начальником відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_2, з якого вбачається, що в провадженні знаходиться кримінальне провадження №12014270000000315 від 05.11.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1, 2 ст. 205, ч.3,4,5 ст. 191 КК України.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що громадянин ОСОБА_3 створив шляхом реєстрації на підставних осіб ряд субєктів підприємницької діяльності у тому числі ТОВ «Укркоресттранс» (код ЄДРПОУ 38776943), ТОВ «Колд Транс» (код ЄДРПОУ 38270885), ТОВ «Транс Б?юті» (код ЄДРПОУ 39554230), ТОВ «Адепціо» (код ЄДРПОУ 39475107), ТОВ «Векторіус» (код ЄДРПОУ 39477476), ТОВ «Гайана» (код ЄДРПОУ 39480777), ТОВ «Комерцтранс» (код ЄДРПОУ 39480892), ТОВ «Раджіо» (код ЄДРПОУ 39480947), ТОВ «Мерчант Сервіс» (код ЄДРПОУ 39481346), ТОВ «Каппіталстейт» (код ЄДРПОУ 39650091), ТОВ «Лошінвест» (крод ЄДРПОУ 39710045), ТОВ «Лоштрейд» (код ЄДРПОУ 39710066), ТОВ «Лошторг» (код ЄДРПОУ 39710113), ТОВ «Лоштранс» (код ЄДРПОУ 39710155), ТОВ «Сільвер логістікс групп» (код ЄДРПОУ 38776990), ТОВ «Бестпрод» (код ЄДРПОУ 39625201), ТОВ «Култорг» (код ЄДРПОУ 39625526), ТОВ «Протрейд Плюс» (код ЄДРПОУ 39625552), ТОВ «Сумікс» (код ЄДРПОУ 39625285), ТОВ «Луміком» (код ЄДРПОУ 39650039), ТОВ «Сопсервіс» (код ЄДРПОУ 39650180), ТОВ «Стрітторг» (код ЄДРПОУ 39650133), ТОВ «Олком торг» (код ЄДРПОУ 39649971), ТОВ «Інверт плюс» (код ЄДРПОУ 39650222), ТОВ «Імек» (код ЄДРПОУ 39583078), ТОВ «Соплайн» (код ЄДРПОУ 39649369), ТОВ «Сопінвест» (код ЄДРПОУ 39649788), ТОВ «Сопторг» (код ЄДРПОУ 39650023), ТОВ «Мічпрод» (код ЄДРПОУ 39709443), ТОВ «Мічдор» (код ЄДРПОУ 39710024), ТОВ «Кєпітал Елси» (код ЄДРПОУ 39888794), ТОВ «Астенг» (код ЄДРПОУ 39784583) та інші підприємства, реквізити та рахунки яких використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала в наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим СГД шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, що призвело до заниження податкових зобовязань з податку на додану вартість на суму 1 908 103 грн. та податку на прибуток на суму 1 717 292 грн., всього на загальну суму 3 625 395, 7 грн.

Також, встановлено, що згідно реєстраційних документів директором ТОВ «Укркоресттранс» являється ОСОБА_4, засновником - ОСОБА_5 Згідно пояснень останніх встановлено, що вони не мають до даного підприємства ніякого відношення, підприємство реєструвалося за винагороду, ніяких бухгалтерських та податкових документів не підписували.

Директором ТОВ «Колд Транс» являється ОСОБА_6, який пояснив, що до господарської діяльності підприємства не має ніякого відношення.

Згідно отриманої у ході досудового розслідування інформації, на теперішній час підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Укркоресттранс» (код ЄДРПОУ 38776943), ТОВ «Колд Транс» (код ЄДРПОУ 38270885), ТОВ «Транс Б?юті» (код ЄДРПОУ 39554230), ТОВ «Адепціо» (код ЄДРПОУ 39475107), ТОВ «Векторіус» (код ЄДРПОУ 39477476), ТОВ «Гайана» (код ЄДРПОУ 39480777), ТОВ «Комерцтранс» (код ЄДРПОУ 39480892), ТОВ «Раджіо» (код ЄДРПОУ 39480947), ТОВ «Мерчант Сервіс» (код ЄДРПОУ 39481346), ТОВ «Каппіталстейт» (код ЄДРПОУ 39650091), ТОВ «Лошінвест» (крод ЄДРПОУ 39710045), ТОВ «Лоштрейд» (код ЄДРПОУ 39710066), ТОВ «Лошторг» (код ЄДРПОУ 39710113), ТОВ «Лоштранс» (код ЄДРПОУ 39710155), ТОВ «Сільвер логістікс групп» (код ЄДРПОУ 38776990), ТОВ «Бестпрод» (код ЄДРПОУ 39625201), ТОВ «Култорг» (код ЄДРПОУ 39625526), ТОВ «Протрейд Плюс» (код ЄДРПОУ 39625552), ТОВ «Сумікс» (код ЄДРПОУ 39625285), ТОВ «Луміком» (код ЄДРПОУ 39650039), ТОВ «Сопсервіс» (код ЄДРПОУ 39650180), ТОВ «Стрітторг» (код ЄДРПОУ 39650133), ТОВ «Олком торг» (код ЄДРПОУ 39649971), ТОВ «Інверт плюс» (код ЄДРПОУ 39650222), ТОВ «Імек» (код ЄДРПОУ 39583078), ТОВ «Соплайн» (код ЄДРПОУ 39649369), ТОВ «Сопінвест» (код ЄДРПОУ 39649788), ТОВ «Сопторг» (код ЄДРПОУ 39650023), ТОВ «Мічпрод» (код ЄДРПОУ 39709443), ТОВ «Мічдор» (код ЄДРПОУ 39710024), ТОВ «Кєпітал Елси» (код ЄДРПОУ 39888794), ТОВ «Астенг» (код ЄДРПОУ 39784583) та інші підприємства, що мають ознаки фіктивності продовжують здійснювати незаконну діяльність, яка фактично контролюється ОСОБА_3

Крім того, встановлено, що реально діючі СГД перераховували грошові кошти за нібито поставлені товари (роботи, послуги) на розрахункові рахунки підприємств, що мають ознаки фіктивності ТОВ «Укркоресттранс» (код ЄДРПОУ 38776943), ТОВ «Колд Транс» (код ЄДРПОУ 38270885), ТОВ «Транс Б?юті» (код ЄДРПОУ 39554230), ТОВ «Адепціо» (код ЄДРПОУ 39475107), ТОВ «Векторіус» (код ЄДРПОУ 39477476), ТОВ «Гайана» (код ЄДРПОУ 39480777), ТОВ «Комерцтранс» (код ЄДРПОУ 39480892), ТОВ «Раджіо» (код ЄДРПОУ 39480947), ТОВ «Мерчант Сервіс» (код ЄДРПОУ 39481346), ТОВ «Каппіталстейт» (код ЄДРПОУ 39650091), ТОВ «Лошінвест» (крод ЄДРПОУ 39710045), ТОВ «Лоштрейд» (код ЄДРПОУ 39710066), ТОВ «Лошторг» (код ЄДРПОУ 39710113), ТОВ «Лоштранс» (код ЄДРПОУ 39710155), ТОВ «Сільвер логістікс групп» (код ЄДРПОУ 38776990), ТОВ «Бестпрод» (код ЄДРПОУ 39625201), ТОВ «Култорг» (код ЄДРПОУ 39625526), ТОВ «Протрейд Плюс» (код ЄДРПОУ 39625552), ТОВ «Сумікс» (код ЄДРПОУ 39625285), ТОВ «Луміком» (код ЄДРПОУ 39650039), ТОВ «Сопсервіс» (код ЄДРПОУ 39650180), ТОВ «Стрітторг» (код ЄДРПОУ 39650133), ТОВ «Олком торг» (код ЄДРПОУ 39649971), ТОВ «Інверт плюс» (код ЄДРПОУ 39650222), ТОВ «Імек» (код ЄДРПОУ 39583078), ТОВ «Соплайн» (код ЄДРПОУ 39649369), ТОВ «Сопінвест» (код ЄДРПОУ 39649788), ТОВ «Сопторг» (код ЄДРПОУ 39650023), ТОВ «Мічпрод» (код ЄДРПОУ 39709443), ТОВ «Мічдор» (код ЄДРПОУ 39710024), ТОВ «Кєпітал Елси» (код ЄДРПОУ 39888794), ТОВ «Астенг» (код ЄДРПОУ 39784583) та інші підприємства, що мають ознаки фіктивності, які в подальшому обготівковувалися через касу банку ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) та ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) м. Чернігова та м. Києва.

Встановлено, що ТОВ «Астенг» (код ЄДРПОУ 39784583) у ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) відкрито рахунки №26059000050624, №26001566860500.

Саме факт того, що підприємство з ознаками фіктивності ТОВ «Астенг» (код ЄДРПОУ 39784583) укладає договори з реально діючими СГД, які в подальшому перераховують грошові кошти на рахунок даного підприємства, за нібито поставлені товари (роботи, послуги), хоча насправді, дані операції не здійснювалися, та які в подальшому обготівковувалися через касу банку ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) м. Чернігова та м. Києва, дає обґрунтовані підстави вважати, що вказані операції вчиненні з метою прикриття незаконної діяльності та легалізації коштів здобутих злочинним шляхом, а кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «Астенг» (код ЄДРПОУ 39784583), а також ті, що можуть надійти на банківський рахунок підприємства за фіктивними угодами, є предметом кримінального правопорушення та одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Беручи до уваги те, що кошти, які знаходяться на рахунках №26059000050624, №26001566860500 ТОВ «Астенг» (код ЄДРПОУ 39784583), а також ті, що можуть надійти на банківські рахунки підприємства за фіктивними угодами набуті у результаті вчинення кримінального правопорушення, слідчий звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Астенг», відкритих в ПАТ «УкрСиббанк».

В судовому засіданні слідчий клопотання про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Астенг», відкритих в ПАТ «УкрСиббанк».

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Астенг», відкритих в ПАТ «УкрСиббанк», є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки наявні в матеріалах кримінального провадження дані дають достатні підстави вважати, що вказані грошові кошти одержані злочинним шляхом.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.170-175 КПК України

Ухвалив:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1 про накладення арешту на грошові кошти задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Астенг» (код ЄДРПОУ 39784583, юридична адреса: м. Київ, пров. Артилерійський, б. 5А, кв. 9) №26059000050624, №26001566860500, відкритих у ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005).

Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунках №26059000050624, №26001566860500 клієнта ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обовязкових платежів до державного бюджету.

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «Астенг» (код ЄДРПОУ 39784583) в банківській установі ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) на внутрішньобанківські рахунки та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунки №26059000050624, №26001566860500 клієнта ТОВ «Астенг» (код ЄДРПОУ 39784583) та вже знаходяться на рахунках, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

Службовим особам ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) надати слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1 довідку про залишок коштів на рахунках №26059000050624, №26001566860500 при накладенні арешту на грошові кошти клієнта ТОВ «Астенг» (код ЄДРПОУ 39784583) та в подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на рахунку на запит слідчого.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим.

Ухвала може бути оскаржена протягом пяти днів безпосередньо до апеляційного суду Чернігівської області.

Слідчий cуддя М.В. Кузьмін