Ухвала суду № 54044232, 25.11.2015, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Дата документу 25.11.2015

Справа № 320/7491/15-к

Провадження № 1-кс/320/1580/15

2015 рік

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

25 листопада 2015 року м. Мелітополь

Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області в складі:

головуючого: слідчого судді Дараган Л.В.

за участю секретаря: Данчук К.В.

за участю слідчого: Діоби Д.Г.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду, розташованого в м. Мелітополь Запорізької області, клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 у кримінальному провадженні № 32015080280000027 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

В С Т А Н О В И В:

До Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області надійшло клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 у кримінальному провадженні № 32015080280000027 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивовано тим, що 19 червня 2015 року було виявлено, що невстановлені особи у 2014 році, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, створили підприємство ТОВ «Агро-Форсе», з метою прикриття незаконної діяльності в ухиленні від сплати податків, тобто вчинили фіктивне підприємництво.

Відомості про зазначене кримінальне правопорушення були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015080280000027, правова кваліфікація правопорушення ч. 1 ст. 205 КК України.

Крім того, 07 серпня 2015 року було виявлено, що невстановлені особи в період 2014 2015 років, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, створили підприємства ТОВ «Авто-Сфера», ПП «Амад», ТОВ «Фонд Європейського Єдинства», ТОВ «Агростар ЛТД», ПП «Агровіта Люкс», ТОВ «Сігма-Інвест», УБ СП Техноторговий центр «Січ», ТОВ «Інвер» з метою прикриття незаконної діяльності в ухиленні від сплати податків, тобто вчинили фіктивне підприємництво, чим заподіяли велику матеріальну шкоду державі в сумі понад 3045 тисяч гривень.

Відомості про зазначене кримінальне правопорушення були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015080280000031, правова кваліфікація правопорушення ч. 2 ст. 205 КК України.

В подальшому зазначені кримінальні провадження були об'єднані в одне кримінальне провадження за № 32015080280000027.

Під час проведення досудового розслідування згідно відомостей бази «Податковий блок» було встановлено, що 23 січня 2015 року ТОВ «СФС Трейд» (код за ЄДРПОУ 39548253) в Державній казначейській службі України (МФО 899998, адреса: м. Київ, вул. Бастіонна, 6) відкрито рахунок № 37516000236780 (валюта українська гривня).

Разом з цим, під час досудового розслідування необхідно встановити факти перерахування грошових коштів на вищевказаний рахунок ТОВ «СФС Трейд» в період з 01 березня 2015 року по 30 квітня 2015 року. Відомості, які містяться в документах, що перебувають у володінні Державної казначейської служби України, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення, ці відомості можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні, а іншими способами встановити зазначені обставини не надається можливим.

В клопотанні слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: виписок про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «СФС Трейд» (код за ЄДРПОУ 39548253) № 37516000236780 з 01 березня 2015 року по 30 квітня 2015 року, із зазначенням дати та часу операцій, вхідного та вихідного залишків коштів, із зазначенням прибуткової та видаткової частини, найменувань контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків контрагентів та реквізитів установ банків, в яких дані рахунки відкриті, призначення платежів, сум, підстав для руху грошових коштів; платіжних доручень, які підтверджують рух грошових коштів по рахунку, а також платіжних документів (чеків, інших документів), які підтверджують зняття готівкових коштів з рахунку ТОВ «СФС Трейд» (код за ЄДРПОУ 39548253) № 37516000236780 з 01 березня 2015 року по 30 квітня 2015 року; документів справи по юридичному оформленню рахунку № 37516000236780, а також карток зі зразками підписів службових осіб, відбитками печатки ТОВ «СФС Трейд» (код за ЄДРПОУ 39548253) по вказаним рахункам; та можливість вилучити зазначені вище документи у разі відсутності завірених належним чином копій банківських документів, що знаходяться в Державній казначейській службі України, розташованій за адресою: м. Київ, вул. Бастіонна, 6.

В судове засідання представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, Державної казначейської служби України не з'явився, з невідомої суду причини, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином, однак його неявка не перешкоджає розгляду клопотання по суті.

Відповідно до ч. 1 ст. 107 КПК України, в зв'язку з відсутністю клопотань учасників процесу, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснюється.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що клопотання підлягає задоволенню за такими підставами.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 4, ч. 6, ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Як встановлено в ході судового розгляду клопотання, наявні достатні підстави вважати, що тимчасовий доступ до документів, які перебувають у Державній казначейській службі України, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в цих документах, можливо використати як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

На підставі вищевикладеного, з метою забезпечення дієвості кримінального провадження, суд приходить до висновку про доцільність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: виписок про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «СФС Трейд» (код за ЄДРПОУ 39548253) № 37516000236780 з 01 березня 2015 року по 30 квітня 2015 року, із зазначенням дати та часу операцій, вхідного та вихідного залишків коштів, із зазначенням прибуткової та видаткової частини, найменувань контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків контрагентів та реквізитів установ банків, в яких дані рахунки відкриті, призначення платежів, сум, підстав для руху грошових коштів; платіжних доручень, які підтверджують рух грошових коштів по рахунку, а також платіжних документів (чеків, інших документів), які підтверджують зняття готівкових коштів з рахунку ТОВ «СФС Трейд» (код за ЄДРПОУ 39548253) № 37516000236780 з 01 березня 2015 року по 30 квітня 2015 року; документів справи по юридичному оформленню рахунку № 37516000236780, а також карток зі зразками підписів службових осіб, відбитками печатки ТОВ «СФС Трейд» (код за ЄДРПОУ 39548253) по вказаним рахункам; та можливості вилучити зазначені вище документи у разі відсутності завірених належним чином копій банківських документів, що знаходяться в Державній казначейській службі України, розташованій за адресою: м. Київ, вул. Бастіонна, 6.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 107, 131, 132, 159 166, 309 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 у кримінальному провадженні № 32015080280000027 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 та старшому оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ оперативного управління Бердянської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме:

- виписок про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «СФС Трейд» (код за ЄДРПОУ 39548253) № 37516000236780 з 01 березня 2015 року по 30 квітня 2015 року, із зазначенням дати та часу операцій, вхідного та вихідного залишків коштів, із зазначенням прибуткової та видаткової частини, найменувань контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків контрагентів та реквізитів установ банків, в яких дані рахунки відкриті, призначення платежів, сум, підстав для руху грошових коштів;

- платіжних доручень, які підтверджують рух грошових коштів по рахунку, а також платіжних документів (чеків, інших документів), які підтверджують зняття готівкових коштів з рахунку ТОВ «СФС Трейд» (код за ЄДРПОУ 39548253) № 37516000236780 з 01 березня 2015 року по 30 квітня 2015 року;

- документів справи по юридичному оформленню рахунку № 37516000236780, а також карток зі зразками підписів службових осіб, відбитками печатки ТОВ «СФС Трейд» (код за ЄДРПОУ 39548253) по вказаним рахункам;

та можливість вилучити зазначені вище документи у разі відсутності завірених належним чином копій банківських документів, що знаходяться в Державній казначейській службі України, розташованій за адресою: м. Київ, вул. Бастіонна, 6.

Зобов'язати Державну казначейську службу України надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 та старшому оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ оперативного управління Бердянської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до вказаних вище речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та можливість вилучити зазначені вище документи у разі відсутності завірених належним чином копій банківських документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня постановлення ухвали, тобто до 25 грудня 2015 року.

Роз'яснити, що відповідно до положень ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя: