Ухвала суду № 53944933, 01.12.2015, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ОСОБА_1

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/647/15-к

Провадження № 1-кс/210/1005/15

"01" грудня 2015 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_2, з секретарем Таранущенко В.С., за участю старший слідчий СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС уДніпропетровській області, капітан податкової міліції ОСОБА_3,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС уДніпропетровській області, капітана податкової міліції ОСОБА_3, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_4, винесене в кримінальному провадженні №32015040230000003 від 30.01.2015 року, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу з клопотанням про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий зазначив, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Семіол» (код ЄДРПОУ 24246349) в період з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року, діючи умисно, зметою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість, впорушення податкового законодавства України, шляхом заниження об'єкта оподаткування за результатами фінансово-господарської діяльності з рядом підприємств, які мають ознаки фіктивності - ТОВ «Аурум і К» (код ЄДРПОУ 36295284), ПП«Базіс-Опт» (код ЄДРПОУ 39020030), ПП «Веста Метаопт» (код ЄДРПОУ 39065552), ПП«Ерго-Тех» (код ЄДРПОУ 38923759), ПП «Ін-Тегро» (код ЄДРПОУ 38888788), ПП«Комерцбуд-Д» (кодЄДРПОУ 39065657), ПП «Креон-Д» (код ЄДРПОУ 39005650), ПП «Крі Сталь» (код ЄДРПОУ 39290954), ПП «Крістон» (код ЄДРПОУ 38836352), ПП «Муксун» (кодЄДРПОУ 39020129), ПП«Террастрой-Д» (код ЄДРПОУ 39005509) за попередньою змовою групою осіб, якіпридбали, створили та фактично контролюють фінансово-господарську діяльність вказаних підприємств з ознаками фіктивності, при проведенні непідтверджених операцій з оплати і придбання товарів (робіт, послуг) не нарахували та неперерахували до державного бюджету, податок на додану вартість в розмірі 3892091,96 грн., що складає більше5000неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян ієособливовеликимрозміром.

Крім того, встановлено, що група невстановлених осіб перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, протягом 2013-2014 р.р. створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд субєктів підприємницької діяльності в тому числі ТОВ«Ельпіс» (код ЄДРПОУ 38873148), ТО«ѳгма Юг» (код ЄДРПОУ 38873221), ТОВ«СВС» (код ЄДРПОУ 32882602), ТОВ«ТД «Сорс ДСК» (код ЄДРПОУ 38199996), ТОВ«Глобалстрой» (код ЄДРПОУ 34682265), ТОВ «Вінор Комплект» (код ЄДРПОУ 37275164) реквізити та банківські рахунки яких використовуються для прикриття незаконної діяльності, яка полягає вбезпідставному переведенні безготівкових коштів в готівку та наданні послуг понезаконному формуванню податкового кредиту реально діючим СГД, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, чим повторно скоїли фіктивне підприємництво.

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Вінор Комплект» (код ЄДРПОУ 37275164) зареєстроване рішенням виконавчого комітету Дніпропетровської міської ради Дніпропетровської області 13.09.2010 року № 12241020000050524, перебуває на обліку в державних органах податкової служби в ДПІ у Красногвардійському районі м.Дніпропетровська та зареєстроване за юридичною адресою: Дніпропетровська область, Красногвардійський район, вул. Будівельників, б.23.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідно отримати тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ «Вінор Комплект» (код ЄДРПОУ 37275164), яка знаходиться в приміщенні Управління з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Дніпропетровського міської ради за адресою: 49000, м. Дніпропетровськ, пр. ім. Газети «Правда», 42, асаме: установчі документи (засновницькі договори, статути зізмінами та доповненнями, свідоцтва продержавну реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи, про перерегістрацію та інші відповідні документи), ТО«³нор Комплект» (код ЄДРПОУ 37275164).

Зазначені документи мають першочергове значення для досудового розслідування, адані, які в них містяться, можуть бути доказами в ході судового розгляду, вимагають дослідження і вивчення в ході досудового розслідування, в тому числі при проведенні ряду судових експертиз та вказаний спосіб фіксації відомостей щодо обставин вчинення вказаного кримінального провадження, проведення вказаних слідчих дій є необхідним.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, та просив задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінально провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Частиною 5 статті163 КПК Українивизначено, що слідчий суддя постановляєухвалу про наданнятимчасового доступу доречей і документів, якщо сторона кримінального провадженняу своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ціречі або документи:перебувають або можуть перебувати у володіннівідповідної фізичноїабо юридичної особи;самі по собі або в сукупностіз іншими речамиі документами кримінального провадження, у зв'язку з якимподається клопотання, мають суттєвезначеннядля встановленняважливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою та не включаютьречей і документів, які містятьохоронюванузаконом таємницю.

В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація яка знаходиться в приміщенні Управління з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Дніпропетровського міської ради за адресою: 49000, м. Дніпропетровськ, пр. ім. Газети «Правда», 42, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого, дослідивши витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015040230000003 від 30.01.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч.2 ст.205 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація перебуває у володінні Управління з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Дніпропетровського міської ради за адресою: 49000, м. Дніпропетровськ, пр. ім. Газети «Правда», 42, сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становить собою та не включаєречей і документів, які містятьохоронюванузаконом таємницю.

Разом з тим, слідчий всупереч вимог ч.7 ст. 163 КПК України, не довів необхідності вилучення оригіналів вказаних у клопотанні документів, а саме те, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Так, слідчим не надано документів на підтвердження призначення експертизи по справі, клопотання експерта про необхідність отримання саме оригіналів зазначених документів, тощо. Враховуючи викладене, слідчий суддя не вбачає підстав для вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, а тому в даній частині клопотання задоволенню не підлягає.

Також, клопотання не підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040230000003 від 30.01.2015 року або за їх дорученням відповідним підрозділам податкової міліції відповідно до ст. 40 КПК України, з огляду на те, що вказана стаття уповноважує слідчого доручати проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій відповідним оперативним підрозділам, в той час як тимчасовий доступ до речей та документів є видом заходів забезпечення кримінального провадження. Також у відповідності до п. 6 ч. 1 ст. 164 КПК України, в ухвалі слідчого судді зазначається конкретна особа, якій налається тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 107, 110, 159-164, 165, 166, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання старшого слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС уДніпропетровській області, капітана податкової міліції ОСОБА_3, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_4, винесене в кримінальному провадженні №32015040230000003 від 30.01.2015 року, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів,-задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС уДніпропетровській області, капітану податкової міліції ОСОБА_3М тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до реєстраційної справи ТО«³нор Комплект» (код ЄДРПОУ 37275164), установчих документів засновницьких договорів, статутів зі змінами та доповненнями, свідоцтв продержавну реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи, про перереєстрацію, що знаходяться уволодінні службових осіб Управління з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Дніпропетровського міської ради за адресою: 49000, м.Дніпропетровськ, пр. ім. Газети «Правда», 42, з можливістю вилучити завірені належним чином копії вищевказаних документів.

У задоволенні іншої частини клопотання слідчого відмовити.

Строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 01.01.2016 року.

У разі невиконання ухвали, відповідно до ст. 166 КПК України, може бути проведено обшук з метою відшукання та вилучення зазначених документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Суддя: Р. Є. Скотар