Ухвала суду № 53615891, 09.10.2014, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/16162/14-к

УХВАЛА

09 жовтня 2014 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е., з участю слідчого - Прокопчука Г.М. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Прокопчука Г.М. яке погоджене старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області Данілеєм В.Д. про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Прокопчук Г.М. звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням яке погоджене старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області Данілеєм В.Д. про проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання слідчий вказав, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області здійснюється досудове розслідування за матеріалами державної служби фінансового моніторингу України стосовно проведених фінансових операцій, пов'язаних із несплатою податків службовими особами ТОВ «Радивилівмолоко», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Радивилівмолоко» (код 31259168, Рівненська обл., Радивилівський р-н., с. Крупець, вул. Старики 58-Б) у 2013 році реалізовували необліковану молочну продукцію суб'єктам господарської діяльності Житомирської, Хмельницької, Сумської, Дніпропетровської, Чернівецької та інших областей України не відобразивши вказані фінансово-господарські операції в податковому та бухгалтерському обліках підприємства, що призвело до ухилення від сплати податків до бюджету України у значних розмірах.

Так, громадянин ОСОБА_3 (ідент. код НОМЕР_1, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1) будучи службовою особою ТОВ «Радивилівмолоко», а саме головним бухгалтером, протягом 2013 року здійснив зняття коштів готівкою у загальній сумі 12,58 млн. грн., з рахунку НОМЕР_6, який відкрито в АТ «Райффайзен Банк Аваль», МФО 333227.

Зняття коштів готівкою здійснено власником рахунку ОСОБА_3 через касу Радивилівського відділення АТ Райффайзен Банк Аваль, розташованого за адресою: Рівненська обл., Радивилівський р-н,м. Радивилів, вул. Почаївська, 9 та в банкоматах АТ Райффайзен Банк Аваль.

Зокрема досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3 отримав від приватних підприємців ОСОБА_5 (ідент. код НОМЕР_2, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2), ОСОБА_6 (ідент. код НОМЕР_3, зареєстрована за адресою: АДРЕСА_3), ОСОБА_7 (ідент. код НОМЕР_4, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_4), ОСОБА_8 (ідент. код НОМЕР_5, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_5), грошові кошти у розмірі 7,2 млн. грн. Основний вид діяльності вказаних приватних підприємців: оптова торгівля молочними продуктами, яйцями, харчовими олiями та жирами. Також встановлено, що зазначені суб'єкти господарювання являються контрагентами

ТОВ «Радивилівмолоко», про те сума проведених операцій є не значною у порівнянні із перерахованими коштами на рахунок ОСОБА_3

Проведені перевірочні заходи щодо законності здійснення діяльності службовими особами ТОВ «Радивилівмолоко», дали можливість частково одержати фактичні дані, які вказують на дії спрямовані на ухилення від сплати податків, оскільки ці особи свою діяльність конспірують, від оточення приховують, з іншими спільниками спілкуються зашифровано із застосуванням умовностей, що не дає змоги встановити осіб причетних до вчинення злочинів, отримати достатніх доказів для повідомлення підозри у вчиненні кримінального правопорушення, притягнення даних особи до кримінальної відповідальності.

Слідчий підтримав клопотання про проведення обшуку та пояснив, що з метою здобуття відомостей щодо злочинної діяльності службових осіб ТОВ «Радивилівмолоко», в ході досудового розслідування виникла необхідність у встановлені документів, щодо реалізації молочної продукції, яка невідображена у бухгалтерському та податковому обліку підприємства, чорнових записів, незаповнених документів із відтисками печаток та штампів, документів, які свідчать про відкриття рахунків в різних установах банків та внесення та зняття готівкових коштів на рахунки підставних осіб, комп'ютерної техніки, USB - накопичувачів та флеш карток, які мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження та можуть бути використані як доказ кримінальному провадженні, у зв»зку з чим просить клопотання задоволити.

Заслухавши пояснення слідчого , матеріали клопотання суд прийшов до висновку про задоволення клопотання.

Відповідно до ч.1 ст.234 КК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Проведеними заходами встановлено, що вище вказані документи, предмети та речі знаходяться за адресою проживання головного бухгалтера ТОВ «Радивилівмолоко» ОСОБА_3: АДРЕСА_1 (інформаційна довідка з реєстру прав власності на нерухоме майно Реєстраційної служби Рівненського районного управління юстиції Рівненської області №27306523 від 25.09.2014).

Враховуючи викладене,а також а також, те що іншими способами неможливо одержати фактичні дані та зібрати достатньо доказів, що свідчать про протиправні діяння службових осіб ТОВ «Радивилівмолоко», спрямованих на умисне ухилення від сплати податків, а при тимчасовому доступу до речей і документів існує реальна загроза заміни, ненадання в повному обсязі та знищенні документів, та мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, суд прийшов до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Прокопчуку Г.М. дозвіл на проведення обшуку обшуку за адресою проживання головного бухгалтера ТОВ «Радивилівмолоко» ОСОБА_3: АДРЕСА_1 з метою встановлення та вилучення документів, щодо реалізації молочної продукції, яка невідображена у бухгалтерському та податковому обліку ТОВ «Радивилівмолоко», чорнових записів, незаповнених документів із відтисками печаток та штампів, документів, які свідчать про відкриття рахунків в різних установах банків та внесення та зняття готівкових коштів на рахунки підставних осіб, комп'ютерної техніки, USB - накопичувачів та флеш карток, які можуть свідчить про вчинення злочину.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

У відповідності до ст. 309 КПК України, ,ухвала остаточна та оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Рівненського міського суду К.Е. Ореховська