Ухвала суду № 53300747, 28.01.2014, Рівненський міський суд Рівненської області

У Х В А Л А

Справа № 569/796/14-к

28 січня 2014 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_1,яке погоджено із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх тимчасового вилучення,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_1 звернувся в суд із клопотанням про тимчасовий доступ до документів щодо діяльності Представництва ВАТ «Євро-Азіатська будівельна корпорація «Євраскон» (код ЄДРПОУ 26612924), які знаходяться в АТ "ОСОБА_3 банк Аваль" у м. Києві (МФО банку 380805, м. Київ, вул. вул. Лєскова, 9) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю.

В обґрунтування клопотання зазначив, що в СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області надійшов акт № 336/17-07-15/26612924 від 21.10.2014 р. документальної позапланової виїзної перевірки Представництва ВАТ «Євро-Азіатська будівельна корпорація «Євраскон» (код ЄДРПОУ 26612924) щодо бюджетного відшкодування податку на додану вартість у зменшення податкових зобовязань наступних звітних (податкових) періодів за квітень, травень, червень, липень, серпень 2013 року та правомірності формування рядка 24, відображеного в декларації з ПДВ за серпень 2013р.

Встановлено, що представництвом ВАТ «Євро-Азіатська будівельна корпорація «ЄВРАСКОН» (код ЄДРПОУ 26612924) у своїй діяльності використовуються рахунки № 26002405496 (валюта «Українська гривня»), № НОМЕР_1 (валюта «Українська гривня»), №26000404745 (валюта «Українська гривня»), №26000403898 (валюта «Українська гривня»), №26000358761 (валюта «Українська гривня»), №2604240041 (валюта «Українська гривня»), № 26000403906 (валюта «Долар США»), №26005358766 (валюта «Долар США»), № 26001403905 (валюта «Євро»), №26004358767 (валюта «Євро») відкриті в АТ "ОСОБА_3 банк Аваль" у м. Києві (МФО банку 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9).

З метою дослідження механізму проведених Представництвом ВАТ «Євро-Азіатська будівельна корпорація «ЄВРАСКОН» з контрагентами розрахунків, виникла необхідність в перевірці та дослідженні даних про фактичне надходження та списання грошових коштів по рахунках вказаного підприємства.

Одним з джерел перевірки законності проведених операцій, встановлення реальних обємів проведених фінансових операцій та механізму проведених взаєморозрахунків з контрагентами є дані про рух грошових коштів по рахунках вказаного підприємства.

Покликаючись на викладене,слідчий просить клопотання задовольнити.

Представник АТ "ОСОБА_3 банк Аваль" на виклик суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив. Неприбуття за судовим викликом особи,у володінні якої знаходяться речі і документи,без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення частково.

Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ст.60 Закону України Про банки та банківську діяльність інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

В матеріалах досудового розслідування вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи,доступ до яких необхідно отримати, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи,що дана інформація міститься лише у володінні АТ "ОСОБА_3 Аваль" і отримані документи можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження №32014180000000002,за таких обставин та враховуючи,що слідчим необгрунтовано клопотання щодо необхідності отримання оригіналів документів, клопотання підлягає до задоволення частково.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів,які містять банківську таємницю з можливістю оглянути оригінали та вилучити їх копії, які знаходяться в АТ "ОСОБА_3 банк Аваль" у м.Києві (МФО 380805,м.Київ,вул.Лєскова,9) а саме:

- документи, які відображають надходження та списання за період з 01.03.2012 р. по 01.10.2013 р. грошових коштів по рахунках № 26002405496 (валюта «Українська гривня»), №2604247406 (валюта «Українська гривня»), №26000404745 (валюта «Українська гривня»), №26000403898 (валюта «Українська гривня»), №26000358761 (валюта «Українська гривня»), №2604240041 (валюта «Українська гривня»), № 26000403906 (валюта «Долар США»), №26005358766 (валюта «Долар США»), № 26001403905 (валюта «Євро»), №26004358767 (валюта «Євро»), що належать Представництву ВАТ «Євро-Азіатська будівельна корпорація «Євраскон», із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунки та перерахування з них, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

-реєстраційні документи Представництва ВАТ «Євро-Азіатська будівельна корпорація «Євраскон», накази про призначення службових осіб,

-оригінал картки із зразками підписів і відбитку печатки підприємства.

На вимогу володільця особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак