Ухвала суду № 52984963, 17.07.2015, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

17.07.2015

Справа № 200/13880/15-к

Провадження № 1-кс/200/5433/15

У Х В А Л А

Іменем України

17 липня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю старшого слідчого Кроковного Д.В., розглянувши у приміщенні суду в м.Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню №32014040040000094 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

13.07.2015 року старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, за погодженням зі старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу.

Необхідність надання тимчасового доступу обґрунтовує тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32014040040000094 від 22.10.2014року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, невстановлені особи, використовуючи підробні документи ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), в період 2013-2014 років шляхом подання до Дніпропетровської митниці Міндоходів підроблених документів, щодо митного оформлення імпортних товарів та в порушення вимог Податкового кодексу України внесли неправдиві дані у податкову звітність, щодо реального обсягу отриманого доходу від реалізації імпортованих товарів в адресу третіх осіб буз зазначення дійсної вартості реалізованого товару, чим занизили суму оподаткованого доходу, що призвело до ненадходження до бюджету податків в сумі понад 600000 грн., тобто у значних розмірах.

При цьому, згідно карток особових рахунків ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) за 2013-2014 роки податки до бюджету не сплачувались, податкова звітність з початку 2013 року по теперішній час до ДПІ не надавалася.

В ході слідства встановлено схему розмитнення імпортованих товарів на території України, так від імені ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) зовнішньоекономічну діяльність здійснювало ПП «Анлі» (код 33857341) та ТОВ «Смартфомтранс» (код 38993496).

Встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) та підприємства ПП «Анлі» (код 33857341), ТОВ «Смарфомтранс» (код 38993496), ТОВ «Смарфом» (код 38799646), ТОВ «БАРВІНОКК» (код 37490799) здійснювали вільний вхід до мережі «Інтернет» з персонального компютера, якому присвоєно ІР адресу: 217.24.161.189.

Вказаними субєктами господарювання з даного компютера здійснювались відправлення електронної податкової звітності та податкових накладних.

Дана ІР адреса обслуговується оператором (провайдером мережі «Інтернет») ПРАТ «Фарлеп-Інвест» (код 19199961).

На виконання ухвали слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ПРАТ «Фарлеп-Інвест» надало відповідь та копії документів, згідно яких ІР адреса 217.24.161.189 знаходиться в користуванні ТОВ «Катеринославські меблеві майстерні» (код 33698667) за місцем встановлення: м. Дніпропетровськ, вул. Маршала Малиновського, буд.114.

Дані телекомунікаційні послуги надаються на підставі укладеного договору ADSo81786 від 04.04.2013 року з ТОВ «Катеринославські меблеві майстерні» (виробництво меблевих виробів).

Слідством встановлено, що ТОВ «Катеринославські меблеві майстерні» (код 33698667) здійснює свою фінансово-господарську діяльність з використанням рахунків № 261081329, 261021305, 261041291, 26002962507172 відкритих у ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), м. Київ, вул. Андріївська, 4.

Таким чином, документи ТОВ «Катеринославські меблеві майстерні» (код 33698667), які перебувають у володінні ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), дають можливість в ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити хто саме розпоряджався коштами даного підприємства, чим це було визначено, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаного підприємств, а тому слідчий прохав клопотання задовольнити.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та прохав задовольнити.

Розгляд клопотання проведено відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходяться зазначені документи.

Дослідивши надані матеріали клопотання, доходжу висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в ньому документи, які перебувають у володінні ПАT "ПУМБ", мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369, 370-372 КПК України,

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ з метою ознайомлення та вилучення належним чином завірених копій документів, що містять банківську таємницю, по рахунках № 261081329, 261021305, 261041291, 26002962507172, відкритими в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), м. Київ, вул. Андріївська, 4, а саме:

-документів тих, що відображають відкриття, розпорядження рахунками, а саме: заяв на відкриття рахунків, заяв і інших документів на видачу пластикових карт, картки із зразками підписів і відтисненням друку, документів, підтверджуючий отримання електронного ключа доступу до рахунків (при використанні системи «Клієнт-Банк»), договорів на розрахунково-касове обслуговування.

-юридичної справи, зокрема копії паспортів засновників і посадових осіб, протокол зборів засновників, наказ або інший документ про призначення на вказану в статуті посаду особи з правом підпису і повноваженнями діяти від імені підприємства і здійснювати фінансові операції, документи, підтверджуючі зміну особи, уповноваженого на управління рахунками (за наявності таких змін), копію паспорта уповноваженого представника підприємства.

-документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаному рахунку ТОВ «Катеринославські меблеві майстерні» (код 33698667) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час;

-документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ТОВ «Катеринославські меблеві майстерні» (код 33698667), (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час.

Строк дії ухвали до 17 серпня 2015 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до них, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко