Ухвала суду № 52848689, 08.07.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/3092/15

ун. № 759/10856/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 липня 2015 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Кривов'яз А.П. за участю секретаря Тищенко М.А., розглянувши в відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Сафронова К.Р. про тимчасовий доступ до речей та документів, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100080000071 від 18.06.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Сафронова К.Р. про тимчасовий доступ до речей та документів, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100080000071 від 18.06.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що що відповідно до висновків акту перевірки № 239/22-05/32312033 від 21.05.2015 «Про результати планової виїзної перевірки ПТ «Ломбард» УМКВ і Компанія» (код за ЄДРПОУ 32312033) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2012 по 31.12.2014», службові особи ПТ "Ломбард УМКВ і Компанія" (код за ЄДРПОУ 32312033) при взаємовідносинах з ТОВ «Оптимальний вибір плюс» (код за ЄДРПОУ 37724119), ТОВ «Юнірент Ост» (код за ЄДРПОУ 38038884), ТОВ «Мелекс (код за ЄДРПОУ 33998712), ТОВ «УМКВ» (код за ЄДРПОУ 34867099), ТОВ «Нісаф-Квадро» (код за ЄДРПОУ 38039495), ТОВ «Альвако» (код за ЄДРПОУ 38038910) у період з 01.04.2012 по 31.12.2014 ухилились від сплати податку на прибуток на суму 2 768 915 грн.

Так, у ході досудового розслідування встановлено, що між ПТ «Ломбард» УМКВ і Компанія» (код за ЄДРПОУ 32312033) та ТОВ «Оптимальний вибір плюс» (код за ЄДРПОУ 37724119) укладено договір № 1004-П від 10.04.2012, на виконання якого останнє прийняло на себе зобов'язання надати ПТ «Ломбард» УМКВ і Компанія» (код за ЄДРПОУ 32312033) рекламні послуги, а саме виготовити плакати.

Між ПТ «Ломбард» УМКВ і Компанія» (код за ЄДРПОУ 32312033) та ТОВ «Юнірент Ост» (код за ЄДРПОУ 38038884) укладено договір № 311 від 31.01.2014 про надання юридичних послуг. Згідно умов договору, послуги надаються шляхом складання проектів необхідних процесуальних документів, скарг, позовних заяв, складання проектів необхідних господарських документів.

Встановлено, що ПТ «Ломбард» УМКВ і Компанія» (код за ЄДРПОУ 32312033) має поточний рахунок № 26507086801, відкритий в ПАТ КБ «Центр» (МФО 380742), за адресою: м. Київ, пр. - т. Науки, 54 Б, який свідчить про обіг коштів по зазначеному поточному рахунку ПТ «Ломбард» УМКВ і Компанія» (код за ЄДРПОУ 32312033), відкриття, використання та закриття поточних рахунків, мають значення для справи.

В судовому засідання слідчий клопотання підтримав.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку слідчого, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю, відносяться до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах.

Згідно ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнтів, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта, та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку, і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Банківською таємницею зокрема є: 1) відомості про банківські рахунки клієнтів, у тому числі кореспондентські рахунки банків у Національному банку України; 2) операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди; 3) фінансово-економічний стан клієнтів; 4) системи охорони банку та клієнтів; 5) інформація про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності; 6) відомості стосовно комерційної діяльності клієнтів чи комерційної таємниці, будь-якого проекту, винаходів, зразків продукції та інша комерційна інформація; 7) інформація щодо звітності по окремому банку, за винятком тієї, що підлягає опублікуванню; 8) коди, що використовуються банками для захисту інформації.

Інформація про банки чи клієнтів, що збирається під час проведення банківського нагляду, становить банківську таємницю.

Відповідно до ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено: прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів;

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Сафронову Кирилу Руслановичу тимчасовий доступ які містять банківську таємницю, та можливість їх вилучення стосовно клієнта ПТ «Ломбард» УМКВ і Компанія» (код за ЄДРПОУ 32312033), що знаходяться в банківській установі ПАТ КБ «Центр» (МФО 380742), за адресою: м. Київ, пр. - т. Науки, 54 Б, по рахунку № 26507086801, а саме:

-копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з моменту відкриття по теперішній час включно, грошових коштів по рахунку № 26507086801, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

-копії справи з юридичного оформлення рахунку № 26507086801, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

-копії виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи „Клієнт - банк" між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

-копії заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

-копії вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку;

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 08 серпня 2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя А.П. Кривов'яз