Ухвала суду № 51598257, 03.10.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/5911/14

760/21034/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 жовтня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кізюн Л.І., за участю секретаря судових засідань Слепухи О.П., слідчого Середи В.В., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління Міндоходів -Центрального офісу з обслуговування великих платників Скриль О.К., погодженого прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., про тимчасовий доступ до речей і документів, та їх вилучення в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100110000194 від 27.05.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України, -

в с т а н о в и в:

До слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління Міндоходів -Центрального офісу з обслуговування великих платників Скриля О.К. про надання тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів ТОВ «НЕОНА КОНСАЛТ» (код ЄДРПОУ 38150050), які перебувають володінні ПУАТ«ФІДОБАНК» (МФО 380009), за адресою: м. Київ, вул. Червоноармійська, 10, та становлять банківську таємницю, по рахунку №26006000362660 (українська гривня) за період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань МГУ Міндоходів - ЦО з обслуговування великих платників розслідується кримінальне провадження №32014100110000194 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.05.2014 року за фактом ухилення службовими особами ПАТ «Київський завод «Радар» (код ЄДРПОУ 14307274) від сплати податків в значних розмірах, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України та за фактом розтрати чужого майна (державних коштів) в особливо великих розмірах вчиненого службовими особами ПАТ «Київський завод «Радар» (код ЄДРПОУ 14307274), тобто за ознаками злочину передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ПАТ «Київський завод Радар» (код ЄДРПОУ 14307274) по фінансово-господарським операціям з ТОВ «Аквілон Союз» (код ЄДРПОУ 38518432), ТОВ «Віконт Сервіс» (код ЄДРПОУ 38620904) ТОВ «Неона Консалт» (код ЄДРПОУ 38150050) за період 2013 року, шляхом неправомірного включення до складу податкового кредиту з ПДВ суми в розмірі 963 755,98 грн., не сплачено ПДВ у зазначеному розмірі, чим вчинено умисне ухилення від сплати податків у зазначених розмірах.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «Київський завод Радар» (код ЄДРПОУ 14307274) у період часу з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року, зловживаючи своїм службовим становищем, здійснили перерахування коштів ПАТ «Київський завод «Радар» по «безтоварних» ланцюгах постачання через рахунки підприємств з ознаками фіктивності (транзитери) ТОВ «Аквілон Союз» (код ЄДРПОУ 38518432) і ТОВ «Віконт Сервіс» (код ЄДРПОУ 38620904) на рахунки підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Сольвет сервіс» (код ЄДРПОУ 38454987) та ТОВ Кассарос» (код ЄДРПОУ 38618832), які в подальшому були переведені в готівку та привласнені.

Крім того, встановлено, що перерахування коштів ПАТ «Київський завод «Радар» у зазначений період по безтоварних ланцюгах постачання здійснювалося через рахунки підприємства з ознаками фіктивності (транзитер) ТОВ «Неона Консалт» (код ЄДРПОУ 38150050) на рахунки підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Вінсо», та двох ланцюгів «безтоварного» постачання.

Як встановлено в ході досудового розслідування, перерахування грошових коштів по операціях між ПАТ «Київський завод «Радар» (код ЄДРПОУ 14307274) та ТОВ «НЕОНА КОНСАЛТ» (код ЄДРПОУ 38150050) здійснювалось через розрахунковий рахунок №26006000362660 (українська гривня) відкритий для «НЕОНА КОНСАЛТ» (код ЄДРПОУ 38150050) у ПУАТ «ФІДОБАНК» (МФО 380009).

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, слідчий просить надати тимчасовий доступ до виписок руху грошових коштів ТОВ «НЕОНА КОНСАЛТ» (код ЄДРПОУ 38150050), які підтверджують перерахування грошових коштів по господарським операціям з ПАТ «Київський завод «Радар».

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку. Зокрема, банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого в частині тимчасового доступу до документів, які містять інформацію про рух грошових коштів по зазначеному рахунку, оскільки клопотання не містить повних та конкретних відомостей про речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати.

Крім того, слідчий суддя не вбачає підстав для надання слідчому дозволу на здійснення вилучення зазначених у клопотанні речей і оригіналів документів, оскільки ним не було доведено наявність достатніх підстав вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів у вищезазначеному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління Міндоходів - Центрального офісу з обслуговування великих платників Скрилю Олексію Костянтиновичу або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі дорученням слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «НЕОНА КОНСАЛТ» (код ЄДРПОУ 38150050), які перебувають у володінні ПУАТ«ФІДОБАНК» (МФО 380009), за адресою: м. Київ, вул. Червоноармійська, 10, та становлять банківську таємницю, по рахунку: №26006000362660 (українська гривня) за період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року, з можливістю ознайомитись з ними та зробити їх копії, а саме:

виписок про рух грошових коштів по зазначеному рахунку на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Кізюн