Ухвала суду № 51598259, 03.10.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/5981/14

760/21285/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 жовтня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кізюн Л.І., за участю секретаря судових засідань Слепухи О.П., слідчого Кісь Д.В., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві Кісь Д.В., погодженого старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, та їх вилучення в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110090000245 від 18.12.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України КК України, -

в с т а н о в и в:

До слідчого судді надійшло клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві Кісь Д.В. про надання тимчасового доступу та вилучення у ТОВ «Адмет Груп» (код ЄДРПОУ 37350218), що за знаходиться адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, м. Боярка, вул. 50-річчя Жовтня, буд. 63 офіс 21, оригіналів документів по взаємовідносинах з «Міністерство соціальної політики України» та ПП «Віва Трейдінг» (код ЄДРПОУ 390070777), ТОВ «Вербена Н» (код ЄДРПОУ 38150277), ТОВ «Сібол» (код ЄДРПОУ 37265968) в період проведених взаємовідносин в період 2013 - 2014 років.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів клопотання вбачається, що в провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110090000245 від 18.12.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Адмет Груп» (код ЄДРПОУ 37350218) та ТОВ «Перша компанія «Максимум» (код ЄДРПОУ 38097269) в період 2013 - 2014 років стали переможцями тендеру проведеного Міністерством соціальної політики, які формували податковий кредит від ПП Віва Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39070777), ТОВ «Вербена Н» (код ЄДРПОУ 38150277), ТОВ «Сібол» (код ЄДРПОУ 37265968), чим сприяла ТОВ «Адмет Груп» (код ЄДРПОУ 37350218) та ТОВ «Перша компанія «Максимум» (код ЄДРПОУ 38097269) в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також, в ході досудового розгляду встановлено, що фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ «Адмет Груп» (код ЄДРПОУ 37350218), ТОВ «Перша Компанія «Максимум» (код ЄДРПОУ 38097269) та ПП «Віва Трейдінг» (код ЄДРПОУ 390070777), ТОВ «Вербена Н» (код ЄДРПОУ 38150277), ТОВ «Сібол» (код ЄДРПОУ 37265968), ТОВ «Ріторно» (код ЄДРПОУ 37265858) є фіктивними правочинами, та такими, що вчинені без наміру створення правових наслідків, які обумовлювались цими правочинами (ст. 234 ЦК України) і операції, які здійснювалися не мають статусу «господарської операції» у відповідності до ст.1 ЗУ від 16.07.1999 року №996-XIV «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» зі змінами та доповненнями, а розрахунки здійснювалися за рахунок коштів, що отримувалися з державного бюджету за фактично непоставлені товари, роботи (послуги).

За таких обставин, для встановлення факту проведених фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків ТОВ «Адмет Груп» (код ЄДРПОУ 37350218) з «Міністерство соціальної політики України» та ПП «Віва Трейдінг» (код ЄДРПОУ 390070777), ТОВ «Вербена Н» (код ЄДРПОУ 38150277), ТОВ «Сібол» (код ЄДРПОУ 37265968), слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів у ТОВ «Адмет Груп» (код ЄДРПОУ 37350218), що за знаходиться адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, м. Боярка, вул. 50-річчя Жовтня, буд. 63 офіс 21.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого в частині тимчасового доступу до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Проте, слідчий суддя не вбачає підстав для надання слідчому дозволу на здійснення вилучення зазначених у клопотанні документів, оскільки ним не було доведено наявність достатніх підстав вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів у вищезазначеному провадженні.

Разом з тим, слідчий суддя вважає, що тимчасовий доступ до документів, які можуть перебувати у володінні ТОВ «Адмет Груп», необхідно надати за період, що не виходить за межі періоду події, вказаного у витягу з кримінального провадження, а саме з 01.01.2013 року по день внесення до ЄРДР - 12.02.2014 року.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві Кісю Дмитру Володимировичу або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі дорученням слідчого, тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Адмет Груп» (код ЄДРПОУ 37350218), що знаходиться за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, м. Боярка, вул. 50-річчя Жовтня, буд. 63 офіс 21, по взаємовідносинах з «Міністерством соціальної політики України» та ПП «Віва Трейдінг» (код ЄДРПОУ 390070777), ТОВ «Вербена Н» (код ЄДРПОУ 38150277), ТОВ «Сібол» (код ЄДРПОУ 37265968), за період з 01.01.2013 року по 12.02.2014 року, з можливістю ознайомитись з ними та зробити копії, а саме:

договорів, додатків до них, актів прийому-передачі, платіжних документів, контрактів, рахунків-фактур, податкових накладних, видаткових накладних, довіреностей;

оголошення про проведення відкритих торгів із зменшенням ціни на закупівлю продукції за державні кошти;

Реєстру отриманих тендерних пропозицій на відкриті торги;

Протоколу засідання тендерного комітету щодо оцінки тендерних пропозицій учасників процедури відкритих торгів;

товарно-транспортних накладних;

розрахункових документів;

оборотно-сальдових відомостей по рахунках №№ 10-13, 22 та їх субрахунках, карток обліку основних фондів та інвентаризаційних актів.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Кізюн