Ухвала суду № 51597473, 04.02.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/579/14

760/1898/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 лютого 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кізюн Л.І., за участю секретаря судових засідань Слепухи О.П., слідчого Ігнатенко Н.В., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - слідчого першого відділу слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Ігнатенко Н.В., погодженого старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110090000240 від 09.12.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

До суду надійшло клопотання слідчого першого відділу слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Ігнатенко Н.В. про надання тимчасового доступу для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, можливість вилучення у ЗАТ «Холдинг ТІС» (код ЄДРПОУ 25411916) оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо взаємовідносин з ТОВ «КУА АПФ «Українські фонди» (код ЄДРПОУ34690716) та ТОВ «Зернова справа» (код ЄДРПОУ 31863788) за весь період взаємовідносин, а саме а саме: документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин ЗАТ «Холдинг ТІС» (код ЄДРПОУ 25411916) з ТОВ «КУА АІІФ «Українські фонди» (код ЄДР1ЮУ34690716) за період з 01.01.2010 по 31.12.2012 (договори купівлі-продажу акцій з додатками до них, виписки зберігачів, акти приймання-передачі цінних паперів, банківських виписок по даним операціям); документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин ЗАТ «Холдинг ТІС» (код ЄДРПОУ 25411916) з ТОВ «Зернова справа» (код ЄДРПОУ 31863788) за період з 01.01.2010 по 31.12.2012 (договори купівлі-продажу акцій з додатками до них, виписки зберігачів, акти приймання-передачі цінних паперів, банківських виписок по даним операціям).

Обґрунтовуючи своє клопотання слідчий зазначив, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві знаходиться кримінальне провадження № 32013110090000240 від 09.12.2013 року внесеного до Єдиного реєстру досудового розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням було встановлено, що згідно висновку акту документальної перевірки ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві від 11.11.2013 року №2234/26-58-22-02-18/34690716, службові особи ТОВ «КУА АПФ «Українські фонди» при взаємовідносинах з ТОВ «Зернова справа» та «Холдинг ТІС» в період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року занизили податок на прибуток підприємства за 2012 рік на загальну суму 1 155 645 грн.

В ході розслідування встановлено, що ТОВ «КУА АПФ «Українські фонди» - основний вид діяльності якого є управління фондами, також на договірній основі формує та управляє активами ПНВІФЗТ «Український хлібний проект» (код ЄДРІСІ 2331306). Також стало відомо, що ТОВ «КУА АПФ «Українські фонди» здійснювало купівлю-продаж цінних паперів за рахунок та на користь ГІНВІФЗТ «Український хлібний проект». Векселі ТОВ «КУА АПФ «Українські фонди» купувало в ТОВ «Зернова справа» (код СДРПОУ 31863788) та ЗАТ «Холдинг ТІС» (25411916), які в подальшому були продані ЗАТ «Холдинг ТІС».

Оскільки, у слідства виникла необхідність встановлення усіх обставин здійснення господарської діяльності ЗАТ «Холдинг ТІС», слідчий просить надати доступ до оригіналів первинних документів, які складались за наслідком фінансово-господарських операцій з ТОВ «Зернова справа» та ТОВ «КУА АПФ «Українські фонди» за весь період взаємовідносин, а також їх вилучення, так як у інший спосіб отримати документи неможливо.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 3 ст.132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

В ч. 1 ст. 159 КПК України встановлено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з п.6 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як зазначено в ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про відмову в його задоволенні, оскільки слідчим не було доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні «Холдинг ТІС» по взаємовідносинам з ТОВ «Зернова справа» та ТОВ «КУА АПФ «Українські фонди», самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того з матеріалів доданих до клопотання взагалі не вбачається, що існує інформація в документах, доступ до яких просить надати слідчий, а тому слідчий повинен довести наявність доказів, відомостей, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, що доведено ним не було.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:

В клопотанні слідчого першого відділу слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Ігнатенко Н.В., погодженого старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110090000240 від 09.12.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Кізюн